老师好，代扣代缴的个税和保险用其他应收款是吗？课程当中代扣代缴的个税用的应付职工薪酬，是这两个都可以吗？
代扣代缴的个税是应交税费个税。
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老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款
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老师好！老师，备用金分录是： 借：库存现金 贷：其他应收款 代缴社保分录： 借：应付职工薪酬—社保（个人部分） 贷：其他应收款—代扣社保 以上两个分录正确吗？谢谢老师！
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老师好，代扣代缴的个税和保险用其他应收款是吗？课程当中代扣代缴的个税用的应付职工薪酬，是这两个都可以吗？
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老师您好，计提社保时的分录可以像这种操作吗？ 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 其他应收款-代扣代缴个人社保（个人承担部分） 缴纳社保时： 借：管理费用 其他应收款-代扣代缴个人社保 贷：银行存款 老师可以像这种操作吗？企业部分是哪个月就进哪个月的费用
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老师，计提工资时，借：管理费用-工资，贷，应付职工薪酬，计提个人社保，借应付职工薪酬，贷，其他应付款-代扣社保，缴纳社保后，其他应付款-代扣社保是不是没有余额了
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其他应收款和应收账款，这两个科目有什么主要区别，分别用于归纳什么业务？
粤公网安备 44030002003870号
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计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
计提：借：应付职工薪酬 贷：应交税费 缴纳 借：应交税费（个税） 贷：其他应收款
老师是这样吗？
缴纳你们不是公户支付的吗
不对，应该是银行存款呀，我怎么转不过来了呢
借应付职工薪酬工资，贷应交税费个税， 借应交税费个税贷银行存款不就可以
我总认为应该用其他应收账款，不是用应付职工薪酬，转不过来了
和这个没有关系的