您好！老师，我想请教一下:做账软件没有未确认融资费用科目，但又不想新增，怕新增对报表有影响。所以看有没有可以替换的科目？

老师，问下，之前会计没有设二级科目，比如主营业务成本和主营业务收入，现在我想增设二级科目，有什么好的办法吗？重新建账套是不可能的，代账公司的软件一家就一个账套，增设二级科目么又影响之前年度的账

您好！老师，我想请教一下:做账软件没有未确认融资费用科目，但又不想新增，怕新增对报表有影响。所以看有没有可以替换的科目？

老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？

老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？

老师，您好，请问下我们3月有迁入账套A到B软件中，当时A财税软件也是小企业会计准则，强行增加的一个研发成本科目，只有一级，设置后可以在利润表中显示单独的一行“研发成本”，但迁入到B财税软件中时，这个科目带不过去，因为不是本身有的科目，所以只能设置在已有科目下的二级科目，我们当时设置在管理费用-研发成本下，但这样报表上只显示在管理费用下面，请问下在申报财务报表时，是否需要把管理费用下面的研发成本单独拎出来放在主营业务成本下面呢？