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今年补充计提了上年度所得税,计提本年企业所得税的时候,这笔补提的上年度所得税是计入已提所得税额总额,还是只将今年应该计提的所得税额计入已提所得税额总额里呢?补提的就不计入?

2022-10-02 10:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-02 10:17

你好 哪里需要算已计提所得税额?总额是工商年报里面的纳税总额吗?

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齐红老师 解答 2022-10-02 10:17

如果税款是在今年缴纳的,你在明年工商年报的纳税总额里面包含

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快账用户7571 追问 2022-10-02 10:18

您好,做账时候计提,没有到申报阶段。

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齐红老师 解答 2022-10-02 10:22

做计提 做利润分配未分配利润 他也不影响今年交税

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快账用户7571 追问 2022-10-02 10:22

谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-10-02 10:31

不用客气 节日快乐

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你好 哪里需要算已计提所得税额?总额是工商年报里面的纳税总额吗?
2022-10-02
只将今年计提的所得税额计入已提所得税额总额里,补提的变更以前年度的报表
2022-10-02
你好,你当地季度预缴申报的时候,允许弥补之前年度亏损吗?
2022-01-10
是的,对的,是这么做的。
2025-02-14
你好,按季度所得额去计算
2024-08-29
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