请问老师：这个业务为什么不能按照 借：销售费用 1708.72 应交税费-应交增值税（进项）41.28 贷：其他应收款-王凯 1750 借：库存现金250 贷：其他应收款-王凯250 这种分录来写记账凭证呢？

业务借款去交建筑项目的附加税增值税，收到完税凭证来冲借款，完税凭证上例如有增值税（建筑）800、城建税300、教育附加100，请问这笔业务分录是， 1.借:其他应收款－个人借款1200，贷:银行存款1200。 2.借:应交税费－应交增值税－预交增值税800，应交税费－城建税300/教育附加100，贷:其他应收款－个人借款1200。 3.月末把城建税教育附加税结转到借:税金及附加么？还是当时就做计提分录？预交增值税要结转到哪里，月末转么？ 以上分录对么

请问老师：这个业务为什么不能按照 借：销售费用 1708.72 应交税费-应交增值税（进项）41.28 贷：其他应收款-王凯 1750 借：库存现金250 贷：其他应收款-王凯250 这种分录来写记账凭证呢？

1.收到受托代销商品分录 借：受托代销商品 1000 贷：爱托贷销商品款 1000 2.对外销售 借：银行存款 1000 贷：受托代销商品 884.95 应交税费-应交增值税（销项税）115.05 3.收到增值税专用发票 借：受托代销商品款 884.95 应交税费-应交增值税（进项税）115.05 贷：应付账款1000 4.支付并计算代销手续费 借：应付账款 贷：银行存款 其他业务收入-代销手续费 应交税费应交增值税（销项税） 老师以上分录，受托代销商品和商品款入账时都是1000，但出去都是884.95，那么账上不是还有115.05吗，请问怎么平？我的分录做得不对吗

老师，请问一下开零售发票收现金的，我做账借库存现金20万，贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额。然后老板会把现金存银行。借银行存款 贷库存现金。但是存的不一样是20万，还有以前遗留下来的。账上库存现金不够了。就像法人借款，借库存现金。贷其他应付款法人。导致其他应付款，法人名下挂越来越的钱。这个咋处理啊

老师 当月支付三个月的租金，同事收到了进项发票，会计的做法是:借其他应付款 3000 应交税费应交增值税进项税额 270 贷银行存款3270 当月摊销分录如下: 借制造费用 房租 1000 贷其他应付款1000， 这样的做法最后导致其他应付款为负数，这要怎么调呢