小微企业有退税，做帐时冲减了税金及附加，在利润表中税金及附加出现负数，在电子税务局申报时提示三行税金及附加必须大于4.5.6.7.8.9.10行相加，应该如何填写正确？
你好，你看一下你能修改吗？附加税零申报。
-
Q
4月份收到国家退税延缓缴纳的税款后，做了一笔分录 借:银行存款 贷:应交税费-未交增值税 应交税费-城市维护建设税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 结果这个月报税时:税金及附加的金额<城市维护建设税+教育费附加，报税时系统那一栏提示错误。税金及附加的金额从三月报表上+4-6月的金额，与6月份的利润表是相符的！但城市维护建设税+教育费的附加确实>税金及附加！请问是什么原因，现在该怎样调整？
-
Q
小微企业有退税，做帐时冲减了税金及附加，在利润表中税金及附加出现负数，在电子税务局申报时提示三行税金及附加必须大于4.5.6.7.8.9.10行相加，应该如何填写正确？
-
Q
老师，小规模公司，2024年开专票季度超30万全额交税了．但是2025年发生销售退回．冲红其中发票15元．请问一下，我冲红部分发票，导致，1月份退回增值税和附加税税款（冲红不再重开）．我12月份时已经计提附加税．借：营业税金及附加，贷：应交税费-城建税、教育、地方．1月份的红冲．税款也退回公户了．请问一下冲红导致附加税多计提．该怎么做会计分录？麻烦会计分录指导一下，我这边按红字做一笔一样的会计分录，但是导致利润表税金及附加出现负数，财务报表申报不了没法提交？1、收到退回税款:借:银行，贷:应交税费-附加税2、借:利润分配-未分配利润贷:应交增值税-附加税（老师，这边笔分录是正数还是负数）
热门问答 更多>
-
预收账款比较大，可以走现金平掉么
-
缺成本票600万，如何提醒老板催收发票以及催收发票怎么具体操作？此时会计应该怎么做更好双赢？
-
a应该是正确的，为啥题目说不正确，当你买债券时，有手续费。那么投资人的必要报酬率i/p就不等于被投资人的资本成本i/p-f
-
老师 我想问一下 我是外贸企业 我采购含税100元13%增值税 利润率是10% 退税率是10% 请问我如何定价
-
老师 2025年7月 我们租金了一台设备 已经在使用 2026年1月份付了50000 请问怎么做账
-
年三十税务系统能开发票吗
-
老师，单位以前年度工资是当月计提下月发放，现在如果改成当月计提当月发放，那对报企业所得税和个人所得税申报有影响吗
-
请贾苹果回答，其他人勿接!老师现在的金蝶云系统跟税务是联网的吗？我申报企业所得税时发现纳税调增表，管理费用招待费，自动待进系统了
-
请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接，老师未开票收入和开票收入都要缴税都要申报对吧？还有销售给个人的是不是也要申报增值税
-
老师：麻烦问一下，长投中的非企业合并和企业合并方式在取得时，这个交易费用哪些需要计入初始投资成本，哪些需要计入资本公积，麻烦能总结一下吗？我老是搞混
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可以直接把税金及附加负数金额填写在营业外收入项目下吗？
你好，你账上怎么做的？做的营业外收入还是税金及附加？
退税直接冲减了税金及附加
你好，那就应该税金及附加填写负数。
你想做到营业外收入的话，你借应交税费贷营业外收入做这个
但在利润表申报时，提示税金及附加必须大于消费税营业税城建等之和，我本月未产生收入，附加税零申报的，因此税金及附加是负数，利润表申报时提示错误信息，应该如何填写呢？
你好，那就就改下分录，借应交税费，贷营业外收入，做这个不就可以啦？