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保定市博新商贸有限公司为增值税一般纳税人,2021年1月的业务情况如下:2021年1月,公司销售部门缴纳养老保险2920.35元,其中单位承担部分1946.91元,个人部分973.44元,缴纳失业保险121.72元,其中单位承担部分85.20元,个人部分36.52元,缴纳工伤保险144元。购进商品并取得增值税专用发票,金额131000元,进项税额17030元,款项已于上月支付。购进销售用包装纸箱并取得增值税专用发票金额4664.07元,进项税额606.33元,货款通过银行支付。支付广告费370元,取得增值税普通发票,现金支付。收到小规模公司开具的运费专用发票2785元,进项税额27.85元。报销销售人员出差取得的火车票650元。1月开出专用发票180000元,普票5500元,未开票收入为7900元(均为不含增值税金额)4、假定博新公司的增值税税负为1.15%,按税负计算该公司1月需要缴纳的增值税是多少?老师最后一个题

2022-10-06 10:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-06 10:08

按税负计算该公司1月需要缴纳的增值税是(180000%2B5500%2B7900)*1.15%=2224.10

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2022-10-06
同学你好 问题不完整
2023-04-17
同学你好 问题不完整
2023-04-17
1、计提社保费用,分录是: 借:销售费用——社保费 2176.11(1946.91%2B85.20%2B144) 贷:应付职工薪酬——社保费 2176.11 2、缴纳社保时,分录是: 借:应付职工薪酬——社保费 2176.11 借:其他应收款——员工个人社保费 1009.96 贷:银行存款 3186.07
2023-04-17
同学你好 问题不完整
2023-04-17
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