你好,不需要当年全部抵扣完的,但是你竟然形成了留底税额的话,你就没办法缴纳税款了,他得先把留底数额给抵减完以后才能交纳。
财税2016 36号文件中第二十九条,计算不得抵扣的进项税额等于当期无法划分的全部进项税额*(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)/当期全部销售额。 1、请问8月有收到专票进项税无法划分,不得抵扣的进项=8月的进项税额*(8月简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)/8月全部销售额,这样计算么? 2、12月时还需要按全年的重新计算一遍是么?不得抵扣的进项=全年的进项税额*(全年的简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)/全年全部销售额,这样计后,前面月份如进项转出少了,需要在12月份把差额再转出么?或是转多了就冲回?
老师,付22年半年的房租,开的专票进项税额可以在一月份全部抵扣完吗?
进项税额要在当年全部抵扣完吗?可是全部抵扣完增值税税率太低了(今年买了100w的车子有13w的进项税额)
老师还有个问题想问您,就是我进了10台车,但我只卖了2台,我的进项是不是只能勾选两台车的进项抵扣增值税可以一次性全部抵扣,我还以为是一个销项对应一个进项呢?如果型号等不一样,也可以一次性全部抵扣吗?这样抵扣完后,后期的销售就没有可以抵扣的,全额缴税了是吗?
老师,去年有留扣的进项税额一直抵扣,但是没有做账上去。现在我结转今年全部增值税发现销项72万 进项58万转出未交增值税2万剩下是以前进项税额那分录要怎么弄
老师,假设我开回来的发票是1500,我只报销1200元,剩下多出来的300元发票怎么办?
现在外资企业在所得税和增值税上有什么优惠吗?可以详细说说不,懂的老师
总公司给分公司打款用于日常手续费等备用,在打款时应该备注什么
企业年度利润表资产减值损失为负数,做汇算清缴时需要在纳税调整明细表第33行填证书调整吗
老师,手工帐登资产负债表时数字后面的小数点就算是零也要表示出来画一横或者是两个零吗
老师我4月份计提的工资,现在5月份即将发放(发的是4月的)发放4️工资的同时我也要报4月的个税,个税的具体数字我也算不清,我就在想我把四月的应发工资数填在个税表里,让系统自己算出个税,我在照抄系统上的个税做实发的这笔分录可以吗
老师, 24年7月有2笔餐费未付款,但是我做分录的时候,用库存现金支付了 现在还能在25年1月修改吗?改成未付
都说年底结账 分录是 借本年利润,贷利润分配-未分配利。我想问的是这里的本年利润 是不是指利润表的本年累计金额转到未分配利润?
从业证书取消后,现在从事会计记账工作,需要取得证书吗
老师, 2月5号收到A公司的发票3万元,2月9号A公司把这张发票红冲了 这2张发票我要做分录吗?
可以留到下年抵扣吗
你好,可以是可以的,但是咱们今年是没办法再缴纳增值税了。
可是不抵扣完 税务局会不会认为抵扣是虚假的不符合实际
你好,不抵扣完的话说明咱用不了,这个属于正常现象,没事儿的。
但是成本算进去了啊
你好,成本是成本,咱的进项税额是进项税额,他俩有关系,但是呢,又不是说完全互相控制对方的。
固定资产当年买入的抵扣不算入增值税税负率?
你好,其实它是起到影响的,因为我们的税负率是等于实际缴纳的增值税除以不含税的销售额,所以说我们如果进项税额固定资产的多了,那么我们缴纳的税款就少了,所以就会影响到税负率。
固定资产可抵扣,但不计税负,是说一般纳税人企业,购买固定资产取得增值税专用发票,其进项税额可以抵扣.固定资产进项税额抵扣,不计入按照销售额计算的税负率.
你好,不是这个意思,是咱的税负率不是直接考虑进项税额,咱考虑的是实际缴纳的增值税来除以不含税的销售额。