老师，您好！我6月份开错了一张发票税率选择的1%，季度报税的时候，税务局要求按照3%交税，我账务处理是按照票面1%计税做账，还是按照反算的3%计税做账？
你好，还是按照票面1%的确认收入就可以的，到时候增值税你多交的2%借营业外支出贷应交税费。
-
Q
请问老师，小规模纳税人开票税率减按1%，季度销售超45万了。 申报纳税时候，是按照3%计提，然后再做一个增值税减免的分录？还是在业务发生的时候直接按照1%的税率计提呢？ 平常开票是1%税率
-
Q
老师，小规模上季度普票开成3%，按照3%税率申报纳税了。现在更正申报按照1%交款退税，做账的时候是把多余2%税率的金额转入营业外收入还是直接按照1%的税率做账，开错税率的发票就不管它了
-
Q
老师，您好，公司是做旅游服务的，3月份暂估收入，按照1%的税率交的税，没有开发票，现在对方要求开专票，目前专票税率是3%，我应该按照几个点开票呢？如果按照1%开具，本月已经开了其他3%的专票，在填增值税申报表时，1%的部分会不会按照3%税率交税呢？
-
Q
老师，您好！我6月份开错了一张发票税率选择的1%，季度报税的时候，税务局要求按照3%交税，我账务处理是按照票面1%计税做账，还是按照反算的3%计税做账？
-
Q
老师我22年10月开了一张1％的专票，我做账还是按1％作账吗？原因：这张应该是3％的票当时开错了，现在电子税务局申报的时候是3％的交税。
热门问答 更多>
-
老师，假设我开回来的发票是1500，我只报销1200元，剩下多出来的300元发票怎么办？
-
现在外资企业在所得税和增值税上有什么优惠吗？可以详细说说不，懂的老师
-
总公司给分公司打款用于日常手续费等备用，在打款时应该备注什么
-
企业年度利润表资产减值损失为负数，做汇算清缴时需要在纳税调整明细表第33行填证书调整吗
-
老师，手工帐登资产负债表时数字后面的小数点就算是零也要表示出来画一横或者是两个零吗
-
老师我4月份计提的工资，现在5月份即将发放（发的是4月的）发放4️工资的同时我也要报4月的个税，个税的具体数字我也算不清，我就在想我把四月的应发工资数填在个税表里，让系统自己算出个税，我在照抄系统上的个税做实发的这笔分录可以吗
-
老师， 24年7月有2笔餐费未付款，但是我做分录的时候，用库存现金支付了 现在还能在25年1月修改吗？改成未付
-
都说年底结账 分录是 借本年利润，贷利润分配-未分配利。我想问的是这里的本年利润 是不是指利润表的本年累计金额转到未分配利润？
-
从业证书取消后，现在从事会计记账工作，需要取得证书吗
-
老师， 2月5号收到A公司的发票3万元，2月9号A公司把这张发票红冲了 这2张发票我要做分录吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我到7月份又红冲了，担心申报表和交税金额对不上。
那你得去税务局申报，在第一行和第三行填写不含税的销售额，然后应补税款会出现一个负数，多缴税款会退回。