老师，您好！我6月份开错了一张发票税率选择的1%，季度报税的时候，税务局要求按照3%交税，我账务处理是按照票面1%计税做账，还是按照反算的3%计税做账？
你好，还是按照票面1%的确认收入就可以的，到时候增值税你多交的2%借营业外支出贷应交税费。
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请问老师，小规模纳税人开票税率减按1%，季度销售超45万了。 申报纳税时候，是按照3%计提，然后再做一个增值税减免的分录？还是在业务发生的时候直接按照1%的税率计提呢？ 平常开票是1%税率
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老师，小规模上季度普票开成3%，按照3%税率申报纳税了。现在更正申报按照1%交款退税，做账的时候是把多余2%税率的金额转入营业外收入还是直接按照1%的税率做账，开错税率的发票就不管它了
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老师，您好，公司是做旅游服务的，3月份暂估收入，按照1%的税率交的税，没有开发票，现在对方要求开专票，目前专票税率是3%，我应该按照几个点开票呢？如果按照1%开具，本月已经开了其他3%的专票，在填增值税申报表时，1%的部分会不会按照3%税率交税呢？
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老师，您好！我6月份开错了一张发票税率选择的1%，季度报税的时候，税务局要求按照3%交税，我账务处理是按照票面1%计税做账，还是按照反算的3%计税做账？
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老师我22年10月开了一张1％的专票，我做账还是按1％作账吗？原因：这张应该是3％的票当时开错了，现在电子税务局申报的时候是3％的交税。
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我到7月份又红冲了，担心申报表和交税金额对不上。
那你得去税务局申报，在第一行和第三行填写不含税的销售额，然后应补税款会出现一个负数，多缴税款会退回。