老师，我才新入职一家建筑公司，我看之前兼职会计做的账，像我们开具出去的安装费的发票，是属于劳务费发票吗？开具劳务费发票，只能开3%的专票吗？为什么不是计入应交税费-增值税-销项税额，而是计入“应交税费-增值税-未交增值税”？
你好，首先那个科目不太对，就应该是销项税额。他开劳务费的话也是正确的，但是这是一个小规模单位嘛，所以开3%。
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老师，项目使用的是简易计税方式纳税，那劳务公司开具工程项目增值税发票，应计入应交税费-销项税还是简易计税？
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老师，我才新入职一家建筑公司，我看之前兼职会计做的账，像我们开具出去的安装费的发票，是属于劳务费发票吗？开具劳务费发票，只能开3%的专票吗？为什么不是计入应交税费-增值税-销项税额，而是计入“应交税费-增值税-未交增值税”？
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老师您好，小规模纳税人， 因为给对方多开了一张增值税普通发票、所以红冲，(红冲之后不需要再开具正数发票了) 当时开正数发票的时候是 借：应收账款2260元，贷：主营业务收入-物业费2237.62元，贷：应交税费-应交增值税-销项税额22.38元， 开负数发票的时候分录是：借：应收账款 负数2260元，贷：主营业务收入-物业费 负数2237.62元，贷：应交税费-应交增值税-销项税额 负数22.38元， 由于红冲的这个发票是普票，它影响了我财务报表中应交税费-应交增值税-销项税额的金额， 我要写一笔什么分录才能把这个应交税费转回去，使它不影响我专票的应交税费-应交增值税-销项税额的金额？
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老师，我们是劳务派遣公司，员工的工资，我们会代发，开差额税票，10%开5个点的专票，90%开普票，专票的税金是做应交税费-应交增值税销项么，可以抵扣进项么？
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老师，我们是小规模，开专票，之前会计记账借主营业务收入，应交税费应交增值税销项税，贷应收；结转未交增值税，借应交税费增值税，转出未交增值税，贷应交税费应交增值税未交税金；交税，借应交税费应交增值税未交税金，贷银存 。这样销项税明细一直有余额，转出未交增值税也有余额，是不是丢了一步结转销项税，如果不做这一步分录，对不对
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老师，这个月公司开了一张红字发票红冲2月份的一张发票，到4月申报的时候是要退税吗？
粤公网安备 44030002003870号
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老师，开票方，是我们公司，我们公司是一般纳税人。
你好，那咱们就应该是应交税费，应交增值税销项税额。那开3%就不太对。
老师，开具这种安装费发票，难道不是3%的税率吗？还有就是，对于一般纳税人，会不会是简易计税的业务，才是只能开3%的发票呢？因为我想的，安装费，这个应该是劳务才对吧？我们公司是建筑公司，会有少量这种涉及劳务的业务。
也有可能是简易计税，但是你得确定一下。科目的话，要换成应交税费，应交增值税销项税额。
老师，意思是，不管是一般计税还是简易计税，只可能会用到应交税费-应交增值税（销项税额）这个科目吗？
你好同学，如果是简易计税的话，咱们得用应交税费简易计税。 但是都不是你那个科目。