借:税金及附加 贷:应交税费——应交所得税 借:银行存款 贷:主营业务收入 ,应交税费——应交增值税(销项税额)
老师,小规模纳税人季度缴纳的增值税和附加税需要做计提吗?然后计提和实缴需要怎么做分录
老师,小规模缴纳的增值税怎么做会计分录,需要计提吗
请问老师小规模缴纳企业所得税和增值税的分录怎么做呀,需要计提吗?
小规模纳税人的增值税、企业所得税需要计提吗?分录分别怎么写
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
小规模没有设置销项税额诶,
那你们应交税费记在哪里
应交增值税 没有后面的销项,请问企业所得税需要计提吗老师
我是小规模,比如我本次申报7.8.9季度企业所得税500,城建税150,增值税:2000 我应该在9月的时候计提城建税个所得税吗?
需要 就是我上面税金及附加计提的。 同学,借税金及附加 贷应交税税费——应交城建税
城建税我会计提的,我的意思是:我10月申报7-8-9的企业所得税的时候比如有400元企业所得税,我应该在9月份计提这笔企业所得税吗?
你好,同学,需要 在9月份计提的
老师这个如果本月没有计提,交的时候在补计提可以吗
也就是说在10月份在计提。计提的时候就做缴纳
同学,可以在本年度补计提
老师,这个企业所得税我不知道我是不是没有理解错,我申报的时候比如企业所得税200元,那么如果我在9月计提了以后,那么就影响了9月的利润表,然后去申报的时候企业说的又变少了,感觉永远都不对
对的就是这样的,不过现在全年的角度,没有变