老师，请问小规模纳税人和一般纳税人缴纳汇算清缴企业所税税款需要先计提吗，具体计提和缴款分录怎么做？
你好1； 是的；先做计提的； 你跨年汇算补缴纳对吗
-
Q
小规模纳税人个体工商户，缴纳个人所得税-经营所得，应该怎么做会计分录？要不要计提呢，写一下计提分录和缴纳分录
-
Q
请问老师小规模缴纳企业所得税和增值税的分录怎么做呀，需要计提吗？
-
Q
小规模计提和缴纳企业所得税怎么做分录？如果年底没有计提企业所得税，汇算清缴又缴纳了怎么做呢？
-
Q
小规模纳税人，每季度末缴纳印花税和企业所得税的会计分录怎么写？要先计提吗？
-
Q
老师，请问小规模纳税人和一般纳税人缴纳汇算清缴企业所税税款需要先计提吗，具体计提和缴款分录怎么做？
热门问答 更多>
-
兼职收入公司报了个税后，是需要本人去税务局开增值税发票吗
-
25年的无票成本已入账，当时做的会计分录是 借：库存商品 100 贷：银行存款 100，借：主营业务成本100 贷：库存商品100,26年对方给开了发票，取得发票后应该怎么做会计分录
-
老师.21给客户开了纸质普票现在需要做的，直接作废就行吧
-
老师您好，我们是2025年高企认证成功的，我们今年想享受增值税加计抵减政策，请问要怎么操作？
-
个体 户采购的商品，没有发票回来，填经营所得B表的时候需要调增吗
-
无票的成本，入账时候是借库存商品--暂估，贷银行或应付账款吗，还是按照实际到货的入库，不做暂估
-
老师。我们是养老院营利性小规模。马上成为一般纳税人。我想问问我们养老院厨房食材就是成本。给我们供货的商家是小规模、没有专票，养老院增值税免税。那么是不是普票也可以、
-
公司给员工承担了2025年和2026年的检测工程师继续教育的培训费，这个算职工福利吗？ 还是另外加一个科目职工教育经费？
-
老师，你好，单位2024年是核定征收，2026年才发现2025年开始变成了查账征收，2025年有往外开票，没有成本票，也没有在个税系统申报个人工资，可以现在补点成本票回来吗？不然缴纳经营所得税有点高
-
老师好 我有2家公司 A公司是做加工的 B公司的接工程的 B公司接的工程活到A公司做加工 A公司是不是要开发票到B公司（加工费）
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是跨年的，就只有23年的，以前年度 没有需要补缴也没有需要弥补的。就只是23年一点银行利息所得（没有其他收入成本费用）汇算后就要交一点点所得税。这个计提和缴款分录怎么做？
你好； 借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税； 借应交税费-应交企业所得税；贷银行存款； 借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整
可是没有以前年度损益调整这个科目，也不知道这个科目是在哪个类别里？
你好；在利润分配-未分配利润直接做
是在利润分配-未分配利润里再新增一个科目：以前年度损益调整吗？
直接做利润分配-未分配利润去做账；不是去加这个
已经缴纳了汇算清缴的企业所得税，但是金蝶里利润表里所得税费用那里怎么是0？我是按你刚才说的做账的：借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税； 借应交税费-应交企业所得税；贷银行存款。是我哪里做错了吗
你是自己没有做计提吧？检查下计提分录