演示账套

老师，上个月福利费做了进项税，这个月要转出怎么做会计分录

2022-10-12 10:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-12 10:31

你好借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—福利费借：应付职工薪酬—福利费，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）

快账用户4724 追问 2022-10-12 10:49

我上个月做账，借管理费用进项税贷现金是不是做错了？

快账用户4724 追问 2022-10-12 10:50

是不是应该贷应付职工薪酬

齐红老师解答 2022-10-12 10:51

你好，根据你之前的描述，现在转出就是这样做分录啊借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—福利费借：应付职工薪酬—福利费，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）（是针对这个回复有什么疑问吗）

快账用户4724 追问 2022-10-12 10:52

这个问题没有疑问了，就是我上个月做错了

齐红老师解答 2022-10-12 10:53

你好，上个月把福利费的也做了进项税额，当然是错误的，所以现在做相应的调整啊

快账用户4724 追问 2022-10-12 10:58

好的谢谢

齐红老师解答 2022-10-12 10:59

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

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