演示账套

增值税申报表主表第一栏开票数据是自动带出的，然后第二栏其中：应税货物销售额漏填两个月，导致第二栏的本年累计和第一栏的本年累计数字不一样。但第二栏不填也不影响申报的税金，这还需要更正吗？在9月申报时也无法修改第二栏的本年累计数了，如果修改了会比对不通过

2022-10-12 14:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-12 14:29

主要看全年累计数，如果这个没问题的话不需要修改

快账用户3943 追问 2022-10-12 14:33

主表第一栏的全年累计数是对的，因为这个是开完票自动带出来的。但是第二栏是需要自己填写的，有两个月漏填了。现在就是第一栏全年累计数是对的，但是第二栏全年累计数是错的，但是不影响申报的税金，所以可以不更正申报嘛？

齐红老师解答 2022-10-12 14:37

可以，不用申报，因为全年累计并没有申报错误

快账用户3943 追问 2022-10-12 14:39

那我后面几个月申报时主表第二栏本月数还是填上去，应该没问题吧？还是第二栏本月数其实不填也无所谓？

齐红老师解答 2022-10-12 14:54

要填写得，一定要填写

快账用户3943 追问 2022-10-12 14:55

就是之前漏填也不管了，因为反正也不影响税金。后面还是照常第一栏自动带出开票数，第二栏自己填是吗？

齐红老师解答 2022-10-12 14:57

是的是这个意思哈

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