你好，我想问一下，增值税一般纳税人，销项发票和进项发票最后，该如何处理？
你好同学： 结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
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老师，你好，请问下我公司是一般纳税人，收到进项发票一张，没有开销项开票，这次进项发票需要处理吗？报增值税时要填写吗
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你好！我想问一下，关于一般纳税人的开具的租金，房租的增值税发票，增值税这一块的税种事如何流转的呢？也就是说相对应的进项发票，是如何获取的？
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老师 你好我想问一般纳税人进项大于销项如何做账务处理
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老师，我想问下，一般纳税人取的进项和销账发票的税额分别记入了应交税费-应交增值税-进项/销账税额了，那申报抵扣后有留抵税金，那账务应该如何转出来呢？
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你好，我想问一下，增值税一般纳税人，销项发票和进项发票最后，该如何处理？
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2020年1月2日，甲公司以发行1200万股普通股（每股面值1元）为对价，取得同一母公司控制的乙公司60％股权，当日乙公司净资产账面价值为8200万元，其中：实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元，乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元；提取盈余公积200万元，宣告发放现金股利300万元，考虑留存收益的恢复。要求：编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
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电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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付现所得税在哪里看得到
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旅游公司内账，公司主营业务是旅游线路报名收入，公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产，给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗？还是计入销售费用低值易耗品
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老师，不是进项，销项直接抵扣吗
你好 不是的呀 这是结转的分录
所有行业的进项，销项都是按这个结转吗
是。是的，增值税22号文件，这样规定了。
老师，我换是不太明白
麻烦你详细说一下吧！
你好哪里不清楚呢
那我这样问，进项税大于销项税了，应该如何处理？
进项大于销项就是留底了，以后可以抵扣。
那应该如何处理？分录怎么写
借未交增值税，贷转出多交增值税。销项和进项的结转分录和上面一模一样。