老师我想问下6月份我给对方公司分别转了房租费3个月193152元其中96576是押金跟物业费6个月29315.20元其中1万元是水电押金，我都挂在其他应收账款里当时没有票据，9月份我收到对方给我开据的发票了，押金都开的收据，其他开的专票都有进项税额，麻烦老师帮忙解答下会计分录，物业费金额不大也是当年的不分摊可以吗？房租三个月是否也要分摊

是小企业

一般纳税人，今天分摊的居然预付账款贷方有余额

那你需要核对一下预付账款明细账

我就这样做的

大概科目就是这样金额是没有错的，其中部分是押金

老师你怎么做会计分录，水电物业费29315.20其中1万是押金，房租193152其中96756是押金，物业费半年的，房租三个月

你好，你写的分录，其他应收款前两个步骤就结平了 借：预付账款 贷：银行存款 借：其他应付款—房租 贷：预付账款 借：管理费用——房租 贷：其他应付款——房租 可以通过其他应付款过渡一下 也可以直接预付账款走账

好的，我后面也改了预付账款了，但是最后金额分摊的都不对，物业费金额少不准备分摊了

明天试试你这分录在看，新手而且以前公司是私账走，这次是对公打款的，开的发票有进项税额

好的，还是不对的话，你在给我说你做的分录

还是不对预付账款

房租三个月96576我分3个月分摊了最后应该是0才是

老师你看下

你看我做的

最后贷方应该是平的我反而还有96576

感觉最后都是多了一个预付账款，因为发票回来我也不知道怎么搞了