您好,您的描述看成本对应期间

中国境内甲房地产开发企业为增值税一般纳税人,某楼盘合同开工日期为2017年9月1日,2019年12月预收房款2220万元,当地政府要求按照3%的预征率预缴增值税。2020年6月,销售该楼盘共取得含税收入8800万元 已知对应扣除的土地成本为2200万元,当月确认的增值税进项税额为450万元。 要求:根据上述资料,回答下列问题 1)甲公司2019年12月预缴增值税税额。 2)甲公司2020年6月应纳增值税额
小规模纳税人房地产公司,11月份楼盘开盘,计划开收入票3000万元,征收率为5%。12月份升格为一般纳税人,进成本专票,请问这么做可以吗?
老师请问我公司11月份是小规模,开得有10月小规模的发票,因为客户需要在12月份向税务局提出申请现已升为了一般纳税人了,现在11月份的收入在12月份开票是一般纳税人的发票,我在账务处理上面可以直接把收入计入到12月份呢?因为我在11月份报表里面也做了入库的入库是按照不含税的因为我在12月份取得发票的进项
老师,请问一下,2022年11月开具200万销售发票,当时是小规模纳税人,当月未收到成本发票。2022年的12月升级为一般纳税人,对方公司12月给我们开具专票(这是11月销售的成本),请问12月的这个专票,我们可以抵扣进项税额吗?因为这是小规模期间发生的销售。
公司原来是小规模纳税人,7月份开了150万的专票,税率是1%。但因年收入超过500万需转成一般纳税人,那如果是7月转一般纳税人这150万的进项税可以抵扣吗?
个体2024年一季度经营所得未报,如果补报会有罚款吗
老师,请问公司之间借款支付的借款利息如何做账?
老师你好,我们公司想转让股权,但是对方公司的股东没有实缴出资额,这样一来我们转让股权缴纳的税费就比较高,有没有办法能够合理合法的少交点税来完成这个业务呢?
老师好,有往来账款电子表的样板吗?
请假一个问题,房租每月要摊销,2月转了30000月的房租,2月份要摊销25000元,剩下的5000元3月份做摊销,分录怎么做
老师,个人部分社保费公司承担了,会计分录怎么写?报个税时个人部分还扣除吗
个体户清税申报时,提示有一段时间的未申报社保费,但是这些员工都已经离职,是忘了停保,请问这个怎么处理才能不交税费啊?
老师好,如果雇佣的门卫保洁工资按劳务合同报酬收入申报,账务怎么处理?
我是建筑公司 一般纳税人 我在外省接个项目 甲方要付预付款 要求我开发票 我可以开具不征税预付款发票 对吗?然后针对这种情况情况 我是不是需要先开外经证 预交2个点 然后开具预付款不征税发票,不需要在我公司所在地申报了?
老师,请问从外面找的货车拉货是个人,没有发票,如何做账,或者通过什么方式把他做在公司费用里
成本是2022年发生的,建安成本一直到12月开票,其他成本是普票。
您好,就是按受益期,与取得发票时间无关