老师，公司三个职工工资一直没发，我每月计提完，是否再补一笔分录：借：应付职工薪酬贷：其他应付款-XX

同学你好这个可以的

2022-10-14

你好，不对。计提工资和社保的时候，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬–工资，应付职工薪酬–社保缴纳社保的时候，借：应付职工薪酬–社保，其他应收款—个人负担的社保，贷：银行存款发放工资的时候，借：应付职工薪酬–工资，贷：银行存款，其他应收款—个人负担的社保

2024-11-29

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-01-04

分录是对的，如果12月和1月没有计提的话需要补提，但是12月份的公积金费用不能跨年计入24年度，所以12月份补提的公积金费用需要计入到24年度的费用当中去

2024-03-29

你好，你的描述提到有个税，而分录里面没有涉及个人所得税啊。

2023-04-02