演示账套

老师，公司职工有缴纳社保那么医疗费用报销，公司的账务如何处理呢

2022-10-15 18:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-15 18:45

你好，同学。计入其他应付款收到就是冲减其他应付款

快账用户4374 追问 2022-10-15 18:50

第一步先做借：管理费用-职工福利贷：应付职工薪酬-职工福利第二步借：应付职工薪酬-职工福利贷：其他应付款-某某是这样吗？

齐红老师解答 2022-10-15 18:51

计提后面这步是什么个人部分代扣吗，那就是对的

快账用户4374 追问 2022-10-15 18:58

我也不太明白

齐红老师解答 2022-10-15 19:02

第一步没问题的，然后你还需要做一步，就是缴纳的时候直接应付职工薪酬，同时借其他应付款贷银行。

你好，同学。计入其他应付款收到就是冲减其他应付款

2022-10-15

借：其他应收款 3000 贷：银行存款 3000
借：银行存款 2500 借：管理费用-福利费 500 贷：其他应收款 3000

2025-04-01

借管理费用贷银行存款

2021-10-09

您好可以直接借：管理费用-社保费贷；应付职工薪酬-单位社保费不需要分那么多险种的

2024-03-28

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-06-20