一项是是提供劳务，一项是提供技术服务，劳务收入为25万，对应成本有18万人力资源的票，技术服务今年没有收入，但是收到20万的成本票，想问一下这20万我应该记在哪个科目下

当你司提供技术服务开票 200 万并收款，但对下游供应商还未收票付款时，可以按以下方法处理：一、确认收入开票 200 万且已收款，应确认收入：借：银行存款 200 万贷：主营业务收入 200 万（假设不考虑增值税等因素）二、暂估成本如果确定会有成本发生，但对下游供应商的付款不一定在今年，可以先暂估成本：借：主营业务成本（暂估金额）贷：应付账款 —— 暂估应付款暂估的成本金额可以根据以往类似业务的成本比例或者与供应商的合同约定等进行合理估计。三、后续处理当收到下游供应商发票并付款时：先冲销暂估分录：借：主营业务成本（暂估金额，红字）贷：应付账款 —— 暂估应付款（红字）再根据发票金额记录实际成本：借：主营业务成本（实际金额）应交税费 —— 应交增值税（进项税额，如有）贷：银行存款 / 应付账款等

2024-11-04

快账用户6087 追问 2022-10-19 21:44

取得收入再从预付账款转到主营业务成本么

齐红老师解答 2022-10-19 21:45

是的，学员，是这样的

快账用户6087 追问 2022-10-19 21:45

主营业务成本可以设二级科目么，例如主营业务成本-劳务或者服务

快账用户6087 追问 2022-10-19 21:53

要是不放在预付账款放在成本类的哪个科目下可以

齐红老师解答 2022-10-19 21:54

主营业务成本可以设二级科目么，例如主营业务成本-劳务或者服务是的

齐红老师解答 2022-10-19 21:55

要是不放在预付账款放在成本类的哪个科目下可以劳务成本

快账用户6087 追问 2022-10-19 21:56

借劳务成本贷银行存款，有收入转到借主营业务成本贷劳务成本这样子么

齐红老师解答 2022-10-19 21:59

快账用户6087 追问 2022-10-19 22:07

老师是不是有工程就放工程成本里面，其他的服务的都进劳务成本里面

齐红老师解答 2022-10-19 22:08

是的，你说的很对的

快账用户6087 追问 2022-10-19 22:09

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-10-19 22:12

不客气，学员，早点休息

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

一项是是提供劳务，一项是提供技术服务，劳务收入为25万，对应成本有18万人力资源的票，技术服务今年没有收入，但是收到20万的成本票，想问一下这20万我应该记在哪个科目下

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>