演示账套

给员工上的意外险，发票隔月才收到，这两个月怎么做分录呀

2022-10-20 12:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-20 12:34

借应付职工薪酬福利费贷银行存款，然后发票到了之后，借管理费用、福利费贷应付职工薪酬福利费。

快账用户3368 追问 2022-10-20 12:56

支付当月不走预付账款吗？

齐红老师解答 2022-10-20 12:57

你好，直接做应付职工薪酬福利费就可以的。

快账用户3368 追问 2022-10-20 13:26

那我走预付账款，这个月发票到了再做一笔借管理费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷管理费可以吗？

齐红老师解答 2022-10-20 13:26

借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷预付账款，应该是做这个

快账用户3368 追问 2022-10-20 13:27

好的明白谢谢好的谢谢

齐红老师解答 2022-10-20 13:27

不用客气工作顺利

借应付职工薪酬福利费贷银行存款，然后发票到了之后，借管理费用、福利费贷应付职工薪酬福利费。

2022-10-20

你好，同学，支付借其他应收款贷银行存款收到借银行存款贷其他应收款

2024-05-15

先挂其他应收款，发票到了冲了做费用

2024-06-17

您好，2月权责发生制，这个除是一年的比如100 借：管理费用-保险费 100/1.06/12 预付100-100/1.06/12 贷：银行 100 3和4月借：管理费用-保险费 100/1.06/12 贷：预付 100/1.06/12 5月收到发票把上面3个分录全部红冲了，再按发票做分录借：管理费用-保险费 100/1.06*4/12 预付 100/1.06*8/12 进项税 1100/1.06*0.06 贷：银行

2024-06-16

借：其他应收款40000 贷：银行存款40000 借：银行存款32000 管理费用-福利费8000 贷：其他应收款40000

2024-07-10