郭老师 能回答下吗 刚才没明白

还是刚才那个 捐赠计入营业外支出的 就是虽然我计了营业外支出 但是因为是比例扣除 我们如果亏损就不能扣除 必须调增是吧 假如捐款2千，捐赠扣除表填写也是2千吗

对的，是的，是这么做的。

如果我们盈利了 也只能按百分之三十每年扣除是吧 不能一次性扣除吗

对的，是的，不可以一次抵扣的。

好的。 还有老师 我们是加盟店 刚开始筹建期 店长工资公对公打款给总部了 这个工资没发票能税前扣除吗

他是你单位职工吗？如果是的话，工资不需要发票的。

是我们店长   但是是总部给他申报个税发工资   但是这个工资是我们打款给总部的

你们单位不需要申报的，你打给他的，他申报吗？

你们看一下，你有这个税种认定吗？

正常在这个工资是你们单位申报？

我们不申报 是总部申报个税 这样的话，这个是不是必须得有发票才行 我们有工资薪金申报

对的，是的，对方得给你开发票。

还有老师 你帮我看下 假如我预缴生产经营所得个税分录这样写对吗 借：所得税费用。贷：应交税费-生产经营所得个税 借：应交税费-生产经营所得个税，贷：银行存款

公户支付的可以这么做。

如果我年度汇算又把预缴给退了，退税：借：银行存款 贷：应交税费-生产经营所得个税， 借：应交税费-生产经营所得个税，贷：利润分配-未分配利润，这样退的分录对吗

如果是私户付的 是不是把银行存款换成其他应付款就可以啊