首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

老师，工资每月3000，社保公司承担1680，个人负担400，计提和发放，凭证怎么做账

2022-10-25 11:27
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2022-10-25 11:31

借管理费用 ——工资  贷：应付职工薪酬——工资 3000 应付职工鑫酬——社保 1680 借应付职工薪酬——工资 3000 贷：其他应收款400  银行存款

头像
快账用户3629 追问 2022-10-25 11:32

其他应收款当月是有余额的是吗

头像
快账用户3629 追问 2022-10-25 11:35

为什么不是其他应付款

头像
齐红老师 解答 2022-10-25 11:37

同学，可以是其他应付款，如果 是当月的

头像
快账用户3629 追问 2022-10-25 11:44

没明白，老师

头像
齐红老师 解答 2022-10-25 11:46

同学，这个是往来款，无论其他应收，还是其他应付款，只是个过渡科目

头像
快账用户3629 追问 2022-10-25 11:47

那您说的当月的，是什么意思？

头像
齐红老师 解答 2022-10-25 11:51

你好！看你们单位先发工资还是先交保险，先发工资是其他应付款，先交保险其他应收款

头像
快账用户3629 追问 2022-10-25 11:53

哦哦好的

头像
齐红老师 解答 2022-10-25 11:56

好的呢，同学，祝你生活愉快

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
借管理费用 ——工资  贷：应付职工薪酬——工资 3000 应付职工鑫酬——社保 1680 借应付职工薪酬——工资 3000 贷：其他应收款400  银行存款
2022-10-25
您好 借：管理费用-工资 3000 贷：应付职工薪酬-工资 3000 借：管理费用-社保费 600 贷：应付职工薪酬-单位社保费 600 上交社保 借：应付职工薪酬-单位社保费 600 借：其他应收款-个人社保费 400 贷：银行存款 1000 发放工资 借：应付职工薪酬-工资 3000 贷：其他应收款-个人社保费 400 贷：银行存款 2600
2022-04-16
你好，借 管理费用-工资 贷 应付职工薪酬-工资 计提单位社保 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 贷 银行存款 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个人所得税 贷 银行存款
2021-01-12
您好！发个完整的工资计提和发放分录给你哈 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2021-01-12
考勤： 1．按考勤或产量统计表计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 10 贷：应付职工薪酬-工资10 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金0.8 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）0.8 3.发放工资月份扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资10 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）0.4    银行存款9.6 4申报月份做杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）0.8       其他应付款—社保，公积金（个人部分）0.4 贷：银行存款1.2
2025-08-21
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料