提问，老师好，第一，使用用友U8系统做账，9月份的账还未记账和账结，是不是不能做10月份的账，如果10月份的账已经做了几份凭证，是不是需要删除之后才能结转10月份的账？第二，已经结转生成了凭证如何撤销重新结转？

光辉公司为增值税一般纳税人，该公司发生交易性金融资产业务如下∶（1）1月4日，从上海证券交易所购入乙公司发行的面值为625万元的股票，共支付价款655万元（其中包含已宣告但尚未领取的现金股利25万元）。另支付交易费用7.5万元、增值税税额0.45万元，已取得可抵扣的增值税专用发票。甲公司将其划分为交易性金融资产。（2）1月21日，光辉公司存出投资款专户收到支付价款中包含的应收现金股利25万元。（3）5月31日，光辉公司持有乙公司股票的公允价值为645万元。（4）6月30日，光辉公司持有乙公司股票的公允价值为635万元。（5）7月1日，乙公司宣告发放现金股利，光辉公司按持有股票份额应分得15万元。（6）7月31日，光辉公司持有乙公司股票的公允价值为650万元（7）8月2日，光辉公司收到乙公司发放的现金股利15万元。（8）8月28日，光辉公司将持有的全部乙公司股票转让，取得价款共计676.2万元，转让股票应交的增值税税额为1.2万元

，请问老师 1，员工工伤住院治疗费和医药费，开个人抬头发票 2，员工没工伤的住院费和医药费，开个人抬头发票 3，员工没工伤买药，开具公司抬头的医药费发票， 3种情况，交个税吗？可以税前扣除吗？

老师你好，24年度工资薪金800万和25年大概1100万缴纳残保金有什么区别，2025年每月平均在职人员90人，24年度平均在职人员60人左右，谢谢老师

办营业执照增项需要带什么材料都

发现小规模公司2024年第四季度企业所得税利润总额和汇算清缴利润总额对不上，汇算清缴忘填营业外收入，调增了两万6，当时交了11.65元，由于第四季度已经不能更正就不改了，以目前的报表为准，现在想更正汇缴，把利润总额填正确，但是把调增减少，交还是11.65元，就不知道会不会查我

制造水表的企业30多人，评上了高新技术企业，但是后续为了继续申报高新，研发的台账是沿用去年的，实际后续业没有做研发估计，成本管理混乱，问了公司没有BOM表，从来不盘库，5月份出入库统计和材料入库出库表要了也没有，该报送缴费的表已经完成了，接下来如何开展工作

甲公司为增值税一般纳税人，该公司发生交易性金融资产业务如下∶（1）1月4日，从上海证券交易所购入乙公司发行的面值为625万元的公司债券，共支付价款655万元（其中包含已到付息期但尚未领取的债券利息25万元）。另支付交易费用7.5万元、增值税税额0.45万元，已取得可抵扣的增值税专用发票。甲公司将购入的乙公司债券划分为交易性金融资产。（2）1月21日，甲公司存出投资款专户收到债券价款中包含的应收债券利息25万元。（3）5月31日，甲公司持有乙公司债券的公允价值为645万元。（4）6月28日，甲公司将持有的全部乙公司债券转让，取得价款共计676.2万元，转让债券应交的增值税税额为1.2万元。根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（答案中的金额单位用万元表示）1、根据资料（1），甲公司购入该交易性金融资产的初始入账金额是（）万元。A625B637.5C655D6302.根据资料（1）和（2），下列各项中，1月21日

高新技术企业有哪些风险疑点

老师这个啥意思，能不能大白话说下增加流动资产投资啥意思呢

4月发生业务，没开发票，没收到钱，要不要做账，怎么做