我们公司收到销售返利对方开过来的红字发票，返点的金额在下次货款里面抵扣掉，这样要怎么做账，？？

那第二个都是做负数的？,进项税额不是放进项税额转出那个科目的嘛？

是的没错， 是这样的

那我现在只收到红冲发票，我是只做第二个分录就可以了是嘛，等下个月到货抵扣货款再做第一个分录？

你好，也行的， 没问题

老师可以解释一下嘛，感觉有点不是很懂。

同学您好，就是 冲回原分录的，做相反凭证的意思

那我下个月是应付货款是要怎么抵扣 冲账 ？

借：应付账款负数 贷;应付账款负数 这样？