老师，进货无票。暂估了，然后卖出去就结转成本了，所得税汇算清缴我是红冲这个暂估分录么？然后再调增。还是进行什么账务处理。不会做怎么在账上显示出调增呢。
你好，你只需要调增就可以了，这个实际有业务帐上不用调整
-
Q
老师，我们公司当时为了预交的时候不交所得税，没成本就暂估了很多，也结转成本了，事实上是我们没有货物，也没有票，马上年底了，老板说也开不了这些成本票，那我需要调增的分录怎么做，申报的时候是调增四季度的所得税还是在汇算清缴再调增?调增是填到哪块呢
-
Q
老师，进货无票。暂估了，然后卖出去就结转成本了，所得税汇算清缴我是红冲这个暂估分录么？然后再调增。还是进行什么账务处理。不会做怎么在账上显示出调增呢。
-
Q
老师，建筑企业在21年暂估部分成本，22年陆陆续续取得发票后冲销了一部分暂估，汇算清缴前还三百万未到也未调増，汇算清缴之后取得的发票继续冲销了暂估，八月份已经冲完，但是被税务稽查到补了这三百万的企业所得税，那么6-8月冲销暂估发票应该怎么做账务处理呢
-
Q
老师，我想问一下，我家去年暂估了一笔十万的库存商品，全部结转成本了，这笔暂估拿不到票子了，我在报去年的汇算清缴的时候调增了这十万的成本，这笔暂估挂帐的应付账款也付不出去了，因为是虚增的，那我这笔应付账款的挂帐应该怎么进行账务处理呢
-
Q
老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100
热门问答 更多>
-
老板名下多个公司和1个个体户，法人不是同一个人，个体户长期只有一个客户，客户每月只用银行承兑结算一次，然而收到的银行汇票都被老板背书转给第三方了，钱都直接打到老板其他公司账户了，根本不进个体户的账户，这种有风险吗？
-
2022.7买车位付了116w2024.12.24开发商开了一张普票这种行为合法吗
-
供应商已按照采购要求购买了竞争性磋商文件。老师这句啥意思
-
老师，我们单位与另一个单位签了技术外围协议，雇的7个人用给他们报个税吗？
-
老师，B公司，C公司，都是母公A公司的子公司。本来 C公司要付30万的费用，却用B公司的账户付款了，开的发票都是C公司的，这个怎么做账，怎么写说明啊？
-
请问小规模纳税人每月要计提增值税吗？，还有所得税费用怎么算的，要计提吗？
-
老师 公司是个体户查账征收，9月份收入50万 销售货物，客户群体都是自然人，客户都不需要发票，做账时计入主营业务收入 并且计提了增值税，9月份销售的商品都没有开发票 在税务上有啥影响没呢
-
老师，晚上好，请问：我刚刚把2025年会计继续教育考试完，下载了合格证，但进我个人的继续教育记录里却还看不到我今年的记录，这个是还需要自己去会计局录信息吗？还是过几天，系统就自动同步了？
-
注册旅游业的需要什么押金吗
-
有什么员工要退休，公司不能注销的吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那暂估款在账上一直有。可以么
你好你们一直不需要付款吗
老师，没懂你的意思，购买时没有发票。不就走暂估么？老板去买的
你好，你不支付钱吗？你实际有购入你不支付吗？你还暂估 你就按实际支付的来做就是了 老板付的的用其他应付款
没有票的话也可以么
当然可以 实际业务的
老师，没有发票账务处理这么做，那汇算清缴时没有发票，这成本还能抵扣么？
肯定不可以抵扣 没发票没法抵扣 调增
调增用写分录么？还是直接在汇算清缴主营业务成本那直接把这批材料的钱加进去就行了。
不写 你这个是实际业务业务
好的，谢谢老师！
不用客气，工作愉快。