老师，我单位增值税所属期9月时，增值税进项大于销项，申报为0元。9月支出金税盘年费280元，计入管理费用。10月申报时，在增值税附表4中，填写了280元。请问，我十月该如何做账？
你好，学员，直接冲减管理费用
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尊敬的老师，您好！我单位是小规模纳税人，在今年第二季度缴纳了税控盘维护费280元，第二季度应交增值税为6500元，现在7月1日至15日季度申报增值税，想抵减这280元，请问，抵减时:借:应交税费(应交增值税)280 贷:管理费用280 这个会计分录做在第二季度，还是做在第三季度？
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1.请问今年3月份有增值税税控系统维护费280元，在帐上已经做了会计分录： 借：管理费用-办公费280 贷：银行存款280 税额增值税申报还没有抵减这280，但是也做了抵减分录 借：应交税费-应交增值税-减免税款280 贷：管理费用 280 请问这样会计处理合理吗？ 2.这280元的维护费，在3月增值税申报时没有在附表四税额抵减情况表中填写，那么现在申报6月增值税时可以在附表四中补填上税额抵减本期发生额280吗？
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你好老师，我公司9月份进行留抵退税，所有进项税已全部退回，在今年3月份有金税盘的服务费280元是不是可以全额按照进项税抵扣，3月已做账务处理，但增值税报表上因有进项税，所以一直为享受减免，请问，9月份的增值税报表还可以抵扣金税盘的全额税款吗？账务和增值税报表该怎么弄？
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老师，我单位增值税所属期9月时，增值税进项大于销项，申报为0元。9月支出金税盘年费280元，计入管理费用。10月申报时，在增值税附表4中，填写了280元。请问，我十月该如何做账？
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请问老师，采购材料的进项税金1000元已经在当期认证抵扣，下个月供应商用冲红了，那我们在次月申报增值税时做进项税金转出，那么转出后，这1000元的进项税金是不也在增值税申报表中的本年累计进项税金中吗？
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借：管理费用（—280） 贷：应交税费—应交增值税—未交增值税（—280）
是这样吗？就结束了吗？
是的，就是这样的，学员
老师，还需要过 应交税费—应交增值税—减免税款科目吗？ 借：应交税费—应交增值税—减免税款（280） 贷：应交税费—应交增值税—减免税款（280）
老师，还需要过 应交税费—应交增值税—减免税款科目吗？ 借：应交税费—应交增值税—减免税款（280） 贷：应交税费—应交增值税—减免税款（280） 不需要了