老师，我单位增值税所属期9月时，增值税进项大于销项，申报为0元。9月支出金税盘年费280元，计入管理费用。10月申报时，在增值税附表4中，填写了280元。请问，我十月该如何做账？

你好老师，我公司9月份进行留抵退税，所有进项税已全部退回，在今年3月份有金税盘的服务费280元是不是可以全额按照进项税抵扣，3月已做账务处理，但增值税报表上因有进项税，所以一直为享受减免，请问，9月份的增值税报表还可以抵扣金税盘的全额税款吗？账务和增值税报表该怎么弄？

老师，我单位增值税所属期9月时，增值税进项大于销项，申报为0元。9月支出金税盘年费280元，计入管理费用。10月申报时，在增值税附表4中，填写了280元。请问，我十月该如何做账？

老师，我本月刚接手工作。我发现有个公司2021年有笔税控维护费280元，以前会计入账进项税了，但是我登录电子税务局查看申报记录后发现 并没有在增值税申报表内填报。请问我要如何处理？

老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？

请问老师，采购材料的进项税金1000元已经在当期认证抵扣，下个月供应商用冲红了，那我们在次月申报增值税时做进项税金转出，那么转出后，这1000元的进项税金是不也在增值税申报表中的本年累计进项税金中吗？