老师 我这个月升为一般纳税人 但是在小规模的时候就有其他公司给开了专票，然后是可以抵扣。但是我之前都是价税合计做。如果我要抵扣的话，需要怎么做分录呢？
你好 你是新企业吗 小规模时报过税吗
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老师 我这个月升为一般纳税人 但是在小规模的时候就有其他公司给开了专票，然后是可以抵扣。但是我之前都是价税合计做。如果我要抵扣的话，需要怎么做分录呢？
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对方是小规模纳税人，要开25200元发票给我司，我司要求他开专票，但他的意思是开普票（因为他是小规模纳税人，季度不超30万是不要交税的），开专票的话3%的税点需要我司承担（也就是说单价要调高），但对我司来说，普票不能抵扣，专票可以抵扣。我的理解是，调高单价开专票，羊毛出在羊身上，虽然得到了专票，能抵扣了，但这个税是我加在了单价中的。所以是不是无所谓开哪种发票？
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老师，我们4月刚升一般纳税人，小规模时也收到郭专票，现在升一般纳税人小规模时期的专票不能抵扣，但是系统里这些票都出来了，请问这些不能抵扣的发票需要怎么处理？
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老师公司之前是小规模购进产品是专票当时价税合计做账了中间升的一般纳税人现在是之前的发票我现在抵扣了，是不是要把当时的凭证调成价税分离的状态，怎么做分录我不会
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你好老师，以前我们公司是小规模纳税人，后来升成一般纳税人了，但是升了一般纳税人之后又抵扣了小规模期间取得的专票。现在税管员让做进项税转出，请问怎么转？会涉及补税吗？
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不是新企业 是上个月是小规模这个月是一般，报过
你好 报过的 小规模时取得的专票不能抵扣的，是 你们税务说同意你抵扣了吗 ？
这样子吗？就是比如说我10月份（小规模）报过增值税，取得的专票是不能抵扣。只有11月份（一般纳税人）后取得的专票才可以抵扣。是这个意思吗
是的，就是这个意思的。只有你在成为一般纳税人，这个月收到的发票和以后收到的发票才能抵扣。
好的谢谢
不客气，祝工作学习愉快