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8月已认证的增值税专用发票,有误,10月开了红字信息表给对方,对方正确的开过来了,我会计分录要怎么处理,然后,报税的时候是不是要把8月的已认证的转出

2022-11-02 11:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-02 11:31

类似下边的分录 借:原材料等 负数 贷:应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款-负数

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快账用户7837 追问 2022-11-02 11:33

税上面呢

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齐红老师 解答 2022-11-02 11:34

就是做进项转出呀

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类似下边的分录 借:原材料等 负数 贷:应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款-负数
2022-11-02
你好;     你先开红字信息表; 做进项税转出分录。 然后收到红字发票做红冲分录即可   ; 收到 正确发票在去做正确分录即可   
2022-11-07
借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
2021-12-14
就是负数发票的和原来的错误发票不一致吗
2020-09-12
当供应商对已认证的发票进行红冲,您这边确认了红字信息后,在账务处理上本月结转增值税。 在申报增值税时,您需要将这部分红字发票对应的进项税额从当期进项税额中扣减。具体操作是在增值税申报表的相关栏次中,如实填写红字发票的信息和对应的税额,以反映进项税额的减少。 通常,在增值税申报表的进项税额转出栏中填写这部分红字发票的税额。这样可以确保您的增值税申报准确无误,反映实际的纳税情况。
2024-08-27
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