演示账套

老师：你会处理快递的账么？比如快递公司跟快递公司总部互相有开进项与销项的票，但是款不经过公账户而是直接打进快递的系统进行冲抵，这种账怎么处理

2022-11-03 10:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-11-03 10:12

你好，你快递系统做的是其他货币资金科目吗？如果是的话，你开出去的发票，别人打到快递系统里面，借其他货币资金贷主营业务收入，已支付给别人的，借主营业务成本贷其他货币资金。

快账用户8310 追问 2022-11-03 10:19

老师你好：但是开票了哦，有增值税，这样怎么处理

快账用户8310 追问 2022-11-03 10:20

两家互开票，不进公帐，账上两边都挂着数，冲不掉

齐红老师解答 2022-11-03 10:23

借其他货币资金贷主营业务收入、应交税费、应交增值税销项，借主营业务成本、应交税费、应交增值税进项贷其他货币资金。

快账用户8310 追问 2022-11-03 10:39

老师：这个数额很巨大的也可以这么做吗？

齐红老师解答 2022-11-03 10:41

是的，可以这么做的。

快账用户8310 追问 2022-11-03 10:47

老师：我查了一下有说走现金核算有说做往来款冲抵，做往来款好么

齐红老师解答 2022-11-03 10:48

哦，现金不合理，现金金额太大的，你怎么收现金？

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