咨询
Q

本月缴纳上月税金及附加和增值税,此业务上月没有做账怎么办?这个需要怎么调整?

2022-11-03 18:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-03 18:18

是一般纳税人的吗?如果是的话,借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税, 借应交税费未交增值税贷银行存款, 借税金及附加贷应交税费附加税, 借应交税费附加税贷银行存款

头像
快账用户4587 追问 2022-11-03 18:20

是一般纳税人,上个月没有做的也在这个月做吗,需要做两笔分录是吗

头像
齐红老师 解答 2022-11-03 18:21

你好是的,是这么做的。

头像
快账用户4587 追问 2022-11-03 18:22

这个明细账怎么做?

头像
齐红老师 解答 2022-11-03 18:25

你好,转出未交增值税借方增加, 未交增值税贷方增加,借方增加 银行存款贷方增加 税金及附加借方增加 应交税费附加税,贷方增加,借方增加。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
是一般纳税人的吗?如果是的话,借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税, 借应交税费未交增值税贷银行存款, 借税金及附加贷应交税费附加税, 借应交税费附加税贷银行存款
2022-11-03
您好,附加税不用单独处理,因为是根据实缴的增值税来计算的,本期我们需要缴多少跟着申报表写分录 借:管理费用或原材料等科目 贷:应交税费——应交增值税-进项税转出 月末看应交税费——应交增值税这个二级科目余额方向 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到 应交税费——未交增值税,用 应交税费——应交增值税(转出多交增值税)科目来结转,不用把进项销项科目结转, 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 , 看应交税费——应交增值税的余额方向,上面分录可以是反分录 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
2024-07-15
你好,是一般纳税人吗?如果是的话,在当月借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。 借税金及附加 贷应交税费附加税。
2022-02-10
你好  不用计提税金 借:应交税费——销项税        贷:应交税费——进项税                            ——未交增值税 借:应交税费——未交增值税       贷:银行存款 附加税计入税金 及附加  借:税金及附加        贷:银行存款
2024-11-22
需要的哈 因为已经超过免税额度了
2024-01-09
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×