老师好，红冲跨年的成本费用 是不影响利润表里的利润总额的，那这个红冲的意义在哪里。红冲也是这么多利润总额 不红冲也是这么多利润总额

已经过了汇缴期了 暂估也没调增 一直挂在账上 ，现在想要红冲，怎么处理。

你好，那就直接坐到当年，金额不大的直接坐到当年。

可以 直接 借 成本负数 贷 暂估负数 冲销吗

可以的，可以这么做的。

关键金额有上百万 也可以这么做 可不可以 只做 一笔 借 暂估 贷 利润分配未分配 后面 就没了

你好，如果你做第二个的话，你汇算清缴的，需要调增

你之前多抵扣了企业所得税的吗？

当时你暂估没有发票的时候，应该不没有抵扣所得税的吧？

是的，没有抵扣过所得税。 现在账上暂估太多了，想冲销，利润总额是负数100万。冲销的话 可以 借 成本 负数100万 贷 暂估负数100万 吗

嗯，没有抵扣过所得税的话，可以按照第二个来。

没有汇算调增的话 直接 借 暂估 贷 成本 就好了 对吧

对的是的对的是的对的是的，是这么做的。

好的 明白了 谢谢老师