因为小规模转一般纳税人后导致之前抵扣的进项税额需要转出和补税的分录怎么做
同学您好，借：原材料费用科目等，贷：应交税金-应交增值税(进项税额转出）
-
Q
由于一般纳税人转为小规模纳税人，现在要把留抵的税金转到应交税费-待抵扣进项税额科目，要怎么做分录
-
Q
小规模纳税人在转登记为一般纳税人之前这段时间内，未取得生产经营收入，未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税，小规模纳税人购进的固定资产转为一般纳税人后可以抵扣进项税吗？小规模期间取得的专票转为一般纳税人后可以抵扣吗
-
Q
老师请问怎么样查之前的进项税额抵扣了多少？之前是小规模的，现在变成一般纳税人，把原来小规模的进额税抵了，现在要转出
-
Q
因为小规模转一般纳税人后导致之前抵扣的进项税额需要转出和补税的分录怎么做
-
Q
老师，我们现在是一般纳税人，以前是小规模纳税人，一般纳税人抵扣了小规模纳税人期间进项发票，税务要求作进项税额转出，这个分录怎么写
热门问答 更多>
-
老师您好！请教一个问题，幼儿园的账户收到保险公司的一笔款项，这个要怎么入账？
-
社保有一个月的个人承担部分公司没扣，都是公司承担的，汇缴报表在哪个表第几行怎么填？
-
老师，高温费要交个税吗
-
25年12月提前付26年1季度徽行贷款利息15万，12月份计入财务费用，然后到了26年1月银行把此款退给公司15万，然后银行再次收贷款息，请问26.01月如何做账？
-
老师，公司卖了辆车给个人要交印花税吗
-
老师，民间非盈利组织，供水协会收取水费，会计分录怎么做，借银行存款，贷什么
-
老师，我是一般纳税人，平时我都是按开的发票不含税和收到发票的不含税(抵扣的)这两个数据总额算印花税，但是现在他们是把收到的发票是普票的踢出来，不交印花税，这样行吗？ 这些普票都是车票过路票
-
申请减资之前我们需要对现在未完结的项目或者其他可能会因减资到影响的方面，提前做些什么吗？意思是公司和法人、股东之间的往来款需要结清吗？然后项目还没有完成的，资金还没有回完的影响吗？
-
老师，您好，我公司注册资金是200万，然后降资到100万，公式时间是4月23号到期，4月7号，要股权转让，公司有两个股东，A股东持股比例51，转出持股比例21，B股东持股49，全部转出，为未分配利润是负的860829.77，请问个人所得税怎么算呢？
-
老师问您一个问题，假如就是两个公司就是合合作的做一个项目，假如是一共是100万，然后呢，一个公司是平均50万，像这种做的话是怎么样儿做呢？做账是以什么样儿的方式？是怎么样儿分配这个？这个100万怎么样儿做是最省税的？是咋弄呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)