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老师1、从工程款中扣下来的质保金挂什么科目 2、时间到了 我们收到这笔钱怎么处理 3、这个钱是不是不开发票?

2022-11-14 18:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-14 18:40

你好,挂到应收账款里面的,借应收账款贷主营业务收入、应交税费, 对方没有给你付款的应收账款在借方有余额,收到了之后,借银行存款贷应收账款, 可以开,也可以不用开,看你们自己协商,自己约定

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快账用户3308 追问 2022-11-14 18:45

质保金也算入主营业务收入吗?我们是建筑公司、就是计入工程结算这个科目。不是挂其他应收吗

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齐红老师 解答 2022-11-14 18:48

你好,这个是对方给你回款的时候少了回的工程宽不是吗。

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快账用户3308 追问 2022-11-15 10:24

对 扣下的工程款当质保金

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齐红老师 解答 2022-11-15 10:26

你和对方核算的时候,你用哪个科目的,同一个客户用一个往来科目就可以的,如果之前用了应收账款,现在也是应收账款。

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你好,挂到应收账款里面的,借应收账款贷主营业务收入、应交税费, 对方没有给你付款的应收账款在借方有余额,收到了之后,借银行存款贷应收账款, 可以开,也可以不用开,看你们自己协商,自己约定
2022-11-14
你好,就应该开进发票里面。这个以后别人退给你钱,你开的时候是按照全额的
2025-01-21
你好!从他自己的微信把钱转给了甲方,视同受现金就可以了
2022-01-19
1.收入确认:当上个月开出的建筑劳务发票的款项在本月收到时,你应该确认收入。假设发票金额为X元,则收入确认的会计分录为:借:银行存款(实际收到的款项)贷:主营业务收入(发票金额X)应交税费——应交增值税(销项税额)(发票金额X*3%) 2.质保金扣除:如果对方扣除的是质保金,你可以将其作为应收账款的一部分进行会计处理。假设扣除的质保金金额为Y元,则会计分录为:借:应收账款——质保金 Y贷:主营业务收入 Y 3.工资单处理:对于收到的款项扣除质保金后的部分,你需要制作工资单并进行工资费用的分配。假设扣除质保金后的金额为Z元,已发放的工资为P元,未发放的工资为R元,则会计分录为:借:应付职工薪酬——工资 R贷:银行存款 P其他应付款——质保金 Z 4.质保金回收:当质保金在未来某一时点被退回时,你需要进行相应的会计处理。假设未来某一时点收到的质保金退款金额为B元,则会计分录为:借:银行存款 B贷:应收账款——质保金 B
2023-12-12
同学您好,1、可以记入职工福利费。 2、借其他应收款——经理贷银行存款等,过年的时候 借应付职工薪酬贷 其他应收款——经理,银行存款等。 3、如果可以的的话,是在个人那里吃的话,让他们找对方开个收据,收款用途,金额列明,注明销售方的身份证号码等信息
2022-03-31
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