请问老师，本月销项税额是5000.本月认证了进项税额是8000，请问怎么做分录？

借应交税费应交增值税销项5000，应交税费、应交增值税转出未交增值税3000，贷应交税费应交增值税进项8000

2022-11-15

企业采购原材料、库存商品、固定资产、无形资产、投资性房地产（用于出租的商铺等）借：原材料/库存商品/固定资产/无形资产/投资性房地产应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款/应付账款/长期应付款等企业购进相关服务（比如财税咨询服务、法律咨询服务、设计服务、推广服务、研发服务等）借：管理费用/销售费用/研发支出/生产成本等应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款/应付账款月末结转分录：借：应交税费——应交增值税（销项税额）贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——应交增值税（进项税额）应交税费——应交增值税（已交税金）将“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”结转至“应交税费——未交增值税” 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税将预缴增值税结转至“应交税费——未交增值税”：借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——预交增值税实际缴纳增值税：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款销售即征即退，先征后退，先征后返政策优惠：计提时：借：其他应收款贷：其他收益——政府补助实际收到时：借：应交税费——应交增值税（减免税额）贷：银行存款

2022-11-15

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录；如果大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

2023-12-08

你好，借应交税费应交增值税（进项税）5000 应交税费应交增值税（进项税）3700 贷应交税费应交增值税（销项税）16000 应交税费未交增值税

2022-07-12

您好同学，本月把这550，300都勾选认证了，然后正常做凭证就可以，主要是你这个进项税额的话，它针对的是费用类的发票还是成本类的呀，还是库存商品。

2022-05-17

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

请问老师，本月销项税额是5000.本月认证了进项税额是8000，请问怎么做分录？

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>