同学你好 我觉得是你个人部分的金额不对 是当月交当月还是当月交上月的呢
老师,这样子计提公积金以及发放工资的会计处理是否正确呢?如有不对,可以告诉我怎么填写吗?基本工资5000元,公积金单位个人分别缴纳200元,实发工资4800元 借:管理费用-工资 5000 贷:应付职工薪酬 5000 借:管理费用-公积金(单位部分) 200 贷:其他应付款-公积金中心 200 借:应付职工薪酬-代扣代缴公积金(个人部分) 200 贷:其他应付款-公积金 200 借:其他应付款-公积金 400 贷:银行存款 400 借:应付职工薪酬 4800 贷:银行存款 4800
老师,您好。请问小微企业只有两名员工。每个月10号公司会先申报并支付公积金费用:10号支付公积金: 借; 管理费用-职工住房公积金:借:其他应收款-职工住房公积金;贷:银行存款。 因为资金紧张,社保费公司暂时没有支付,还在欠着。计提社保费:管理费用-社保费(单位部分),贷:应付职工薪酬-社保费(单位部分); 月底计提工资时:计提:借-管理费用-职工薪酬;贷:其他应收款-社保费(个人部分);贷:应付职工薪酬-职工工资。 等到发工资时:借:应付职工薪酬;贷:其他应收款-公积金(个人部分);贷:银行存款;请问这样记录对吗?还是月底计提公资时就要把公积金个人部分一起记录? 感谢您的解答!
老师你好 我发现我2021年的公积金分录都做错了 我是 计提的时候 借 管理费用 公积金 单位部分 其他应收款 公积金 个人部分 贷 应付职工薪酬 应付住房公积金 支付的时候是 借 应付职工薪酬 住房公积金 其他应收款 公积金 个人部分 贷 银行存款 发放工资的时候 又做成了 借 应付职工薪酬 应付职工工资 贷 银行存款 其他应收款 公积金 个人部分 。。。。。 我的问题是公积金个人部分是不是不应该计提的 我现在怎么办呢?怎么调账?
老师好,请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分: 借:管理费用/销售费用-职工工资 贷:应付职工薪酬-职工工资 借:应付职工薪酬-职工工资 贷:其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分: 借:管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷:应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金: 借:应付职工薪酬-职工工资 贷:银行存款 借:应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷:银行存款
单位记工资 借:费用 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬(个人社保金额) 贷:应付住房公积金 借:费用 贷:应付住房公积金(单位部分) 借:应付住房公积金(单位+个人) 贷:银行存款 我觉得不对,个人社保只能挂其他应付款科目,但是要具体的理由就是准则条款
水利基金的计税依据是什么
这是个多选题,选哪几个?
老师,我们现在补了一笔23年的企业所得税,请问应该怎么做账务处理?
你好老师,我这个金蝶软件里面没有自动结转功能,然后当我做到这个结转销售成本的时候这个业务的数据,我从哪里去集取啊?
“对境外经营财务报表进行折算产生的外币财务报表折算差额在合并资产负债表所有者权益中单设项目列设置”。这句话表述是否正确?
老师,个人欠款给公司,收利息的话,个人是不是交增值税及附加,个税,印花税的?
员工工资表做6820,实际发8000,分两笔从账户转出,多发的1180税务会怎么定性
方案比选这一块儿我和标答有小数点的差异,导致最后算出来的净现值差了蛮多,这考试算我对吗?
报关单上第一计量单位和单价单位不一致会影响退税吗?
老师。如果一个企业有好几个固定资产,怎么知道每个固定资产的折旧金额,都放在一起了的假设?
一次性交一年
同学你好 是灵活就业的吗
是的 是的
同学你好 那你这个直接一次性扣除不可以吗 这样按月你就不对
是的,我又改了
嗯 直接一次性扣除吧
我发你看看 老师
直接一次性扣除不能吗
一次性扣除不可以,你这个因为他是刚开始的时候是个人部分,他们自己把它交到我们账上面来,然后,个人部分又要从账上面去提,去交交交到那个住房公积金那里,所以的话他就会要计提一部分,你的意思就是说按照递提的原则的话,就是按结账做账的话,他就是每个月都要计提对,我们这个就是一次性就出了,然后一次性递提了。所以我做这笔账的时候,我也觉得有一点不知道怎么做这个东西,因为我们这个灵魂建业它也是每年交一次,它也不用每月去计提,你帮我看一下,我我觉得这个我自己也不知道怎么说。
同学你好 这个不用按月扣 灵活就业是汇算清缴的时候扣的
老师,你帮我看一下这个账户处理可以吗,这样子。
同学你好 看不到你的图片
上面发了3张哦
我看不到你的图片哦
帮我看一下这个账户处理可以吗。是这样子吗
同学你好 这个可以的哦
你汇算清缴的时候扣除就可以了
直接支付 不汇算清缴
同学你好 你要汇算清缴的时候扣除