老师好，我现在有一部分10月的进项没有入账，情况是这样的，我们这边疫情原因，10月已经打啦款，对方票也开出来啦，我11月才收到这发票，那我入到11月可以吗？我们是小规模公司，10月付款的分录我的是借预付账款贷银行存款。我11月可以借原材料贷预付账款吗？

你好，老师，我公司10月份买的材料，当时也付款了，货了到了，我录的借贷是这个样子录的，借应付账款。贷银行存款。但是11月份供应商才开发票过来给我，这个要怎么写借贷

老师好，我现在有一部分10月的进项没有入账，情况是这样的，我们这边疫情原因，10月已经打啦款，对方票也开出来啦，我11月才收到这发票，那我入到11月可以吗？我们是小规模公司，10月付款的分录我的是借预付账款贷银行存款。我11月可以借原材料贷预付账款吗？

好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了

我们8月支付了一笔款项，对方也已经开票，但现在因为一些原因需要退一部分款项给我们，我们已经在11月开出了红字信息表给对方，但对方在11月并没有开红字票。现在想问的是我们在11月要进行账务处理吗？因为在我们的增值税申报表上已经看到这笔数据了。

老师好 11月份我多开了发票，然后我做分录是这样 摘要：本月购进原木款 借：原材料—原木 贷：应付账款 12月份我把多开的那张发票作废了，那么 借:原材料—原木(负数) 贷：应付账款(负数) 12月份的摘要我该怎么写呢？ 因为11月份这个货并没有到，是我多开了而已。