发现上个月附加税多计提了1分钱,但是上个月已经缴纳企业所得税了,我能这个月补充一笔调整分录吗
你好同学，可以可以写一个调整的分录的，直接反冲就可以了。
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老师好，请问延缓缴纳企业所得税的分录怎么做？上季度的延缓所得税比这个月的金额高，上个月的延缓所得税已经计提了
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老师我想问一下就是本月未申报出口退税，但是申报附加税的时候算了这部分，导致计税依据多了，多缴纳了附加税，这个我能放到次月调整吗，
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老师，请问我12月份已经结账了，但是发现12月份多做了成本100万，12月份账已经不能调整了，我准备汇算清缴补缴上，那我能直接调整在22年1月中，作一笔，借：成本100万（红字）贷：利润分配-未分配利润100万（红字），这样操作行吗？
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发现上个月附加税多计提了1分钱,但是上个月已经缴纳企业所得税了,我能这个月补充一笔调整分录吗
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请问附加税要计提吗？我上个月的附加税没有计提，已经交了，这个月拿到附加税的扣款凭证能不能直接补计提附加税？再直接做交印花税的会计分录？
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上个月都申报了,但是差了1分钱不影响吧
你好同学，不影响了，没问题，放心吧。
借:税金及附加 -0.01 贷:应交-教育费附加-0.01 这个月冲上个月的哈
摘要写什么 比较规范?
你好，写调整科目就可以了。