你好借 主营成本,贷库存

请问老师,暂估入库的商品与发票相差一分钱,这批商品之前也先发出商品并结转成本了。当时4月借:发出商品700.89,贷:库存商品700.89。5月确认收入结转成本,借:销售成本700.89,贷:发出商品700.89。现在暂估的发票到了,金额是709.88,发票比之前暂估的少了一分钱,结转成本就多结转一分钱。收到发票先冲销之前暂估的,借:库存商品-709.89,贷:预付账款-709.89。按正确发票入库,借:库存商品709.88,应交税金91.12。贷:预付792。发出商品结转成本那一分钱怎么调整?
老师,请问之前支付了货款,做了预付款处理。货已收到,且做了销售出去了。当时发票还没到,我应该怎么结转成本?借:库存商品,贷预付账款,然后结转成本这样?
公司购买仪器款,先支付定金,之后收到货按库存商品-暂估入库(没收到发票时候做暂估入库)然后销售出去结转成本,最后收到发票再转到库存商品,请问老师这个业务流程具体的分录要怎么做 库存商品-暂估入库 贷:预付账款
做暂估的分录怎么做呢? 未到货时候:借:库存商品 贷:应付账款——暂估应付款 结转成本:借:主营成本 贷:库存商品 等发票到货后呢? 借:库存商品 贷:应付账款——A公司 然后在冲销:借:库存商品 贷:应付账款——暂估应付款吗? 这样做对吗? 还有就是发票没到货的时候 能不能结转成本呢?
暂估入库的商品已结转到成本,次月收到发票并付款,如果不红冲需要怎么做账?我当时已经做了,借:库存商品,贷应付账款,借主营业务成本,贷库存商品!
老师更换护栏开票,对方开不了工程票还能怎么开
发现去年有一笔报销金额500元多报了,但是计入了费用下,现在应该怎么操作?
印花税的问题:问题1:请问比如销售合同框架,只是列明了货物的各个单价,然后按需采购,这种怎么交印花税? 问题2:比如租赁合同,按期收租金,是按照租赁合同总的预测租金收入交印花税? 问题3:比如技术合同,按需出具检测报告,是按照每月实际的检测收入缴纳印花税?
有人挂靠公司交社保,只交半年,比如现在补交1-2月的社保,1-2月社保共计9000元,那么如何申报工资表?
小规模纳税人,25年四季度,开票45万,有1%,有3%的税率,都是普票,增值税怎么上
老师,我们公司的货车处理掉钱直接打给法人了,要法人还回来吗?要不这个进账只能挂法人了?因为公司跟法人的来往挺乱的了
公司变更股东前,原股东是有实缴出资的,变更股东后怎么做账务处理?
收到股东投资款,但之前股东欠公司钱,这次股东投进来的,能算投资款吗?
以前年度可弥补亏损最长可以弥补几年? 如果是高新技术企业是不是会长一点
放量站上均线图形是什么样子的?
不是,前面是只做了预付款处理,我在这个月已经销售出去,那么我的第一笔分录是正确的吗?
你好 第一笔分录是正确 是的