老师，请问之前支付了货款，做了预付款处理。货已收到，且做了销售出去了。当时发票还没到，我应该怎么结转成本？借：库存商品，贷预付账款，然后结转成本这样？
你好借 主营成本，贷库存
-
Q
请问老师，暂估入库的商品与发票相差一分钱，这批商品之前也先发出商品并结转成本了。当时4月借：发出商品700.89，贷：库存商品700.89。5月确认收入结转成本，借：销售成本700.89，贷：发出商品700.89。现在暂估的发票到了，金额是709.88，发票比之前暂估的少了一分钱，结转成本就多结转一分钱。收到发票先冲销之前暂估的，借：库存商品-709.89，贷：预付账款-709.89。按正确发票入库，借：库存商品709.88，应交税金91.12。贷：预付792。发出商品结转成本那一分钱怎么调整？
-
Q
老师，请问之前支付了货款，做了预付款处理。货已收到，且做了销售出去了。当时发票还没到，我应该怎么结转成本？借：库存商品，贷预付账款，然后结转成本这样？
-
Q
公司购买仪器款，先支付定金，之后收到货按库存商品-暂估入库（没收到发票时候做暂估入库）然后销售出去结转成本，最后收到发票再转到库存商品，请问老师这个业务流程具体的分录要怎么做 库存商品-暂估入库 贷：预付账款
-
Q
做暂估的分录怎么做呢？ 未到货时候：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款 结转成本：借：主营成本 贷：库存商品 等发票到货后呢？ 借：库存商品 贷：应付账款——A公司 然后在冲销：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款吗？ 这样做对吗？ 还有就是发票没到货的时候 能不能结转成本呢？
-
Q
暂估入库的商品已结转到成本，次月收到发票并付款，如果不红冲需要怎么做账？我当时已经做了，借：库存商品，贷应付账款，借主营业务成本，贷库存商品！
热门问答 更多>
-
内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗，比如我勾选5月进项，5月已经开出销项发票了，但进项还没开进来，这种情况没办法做到当月对应
-
你好老师，我们是外贸企业，2月出口的，增值税2月已经申报了，那出口退税进项什么时候勾选，是不是什么时候退税什么时候勾选？勾选的时候必须每项货物一一对应吗
-
老师好，我想把21年至23年的退税一直未在免退税里提交过的都转到免税里面去，怎么处理
-
中国税务师考试在哪里报名？谢谢你了
-
因为公司开始投资施工的时候都是包给个人，有现金支付……没有给开发票……现在找人补手续也难。像这样的情况，有什么方法能证明投入的花费
-
中级会计报名考试在哪里报名？谢谢你了
-
我们是贸易企业，增值税申报表应该填免税销售额那栏是吗，为什么以前他们填的免抵退办法出口销售额那栏，是不是他们填错了？
-
成本法转权益法，为什么最后账面价值要+净利润剩余份额
-
你好老师，我不懂出口报税，新去了一家企业看他们2月增值税申报表免抵退出口销售额填了100多万，季度委托出口收入也是这个数，但他们没开这个数据的发票，他们是贸易企业也有内销。我不明白他们这个数怎么来的，从税务局出口退税相关信息查询里也没有任何信息
-
酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是，前面是只做了预付款处理，我在这个月已经销售出去，那么我的第一笔分录是正确的吗？
你好 第一笔分录是正确 是的