老师，如果是12月份出现负差，那可以跟之前的纳税期应交增值税额互抵吗？还是不能抵了？还是统一计算全年的应交增值税额，再统一交增值税呢？
你好，是可以抵之前交的增值税的。
-
Q
你前面提到如果年底都认证了，进项大于销项，我做借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费—应交增值税——转出未交增值税，代表留抵税款是吗？那我下一年如果不用留抵，想交点税，申报系统能实现吗？还有就是应交税费—应交增值税—转出已交增值税这个科目啥时候用？
-
Q
老师，您好问一下，用税控盘抵扣的增值税税额，比如需要缴纳200的增值税税额，不是做贷应交税费～应交增值税吗，那可以用税控盘抵扣之后的分录怎么做呢
-
Q
老师，如果我1月份的增值税不够抵扣的了，但是2月份的增值税挺多的，那我报一月份的税的时候，这个增值税可以不交吗？差额2月份补充。
-
Q
老师好，请问一下，增值税是四月份报完三月所属期的增值税，报完增值税之后就申请了增值税留抵退税的退税，现在到五月份了，四月份申请的增值税留抵退税还没通过，说是出口退税要先0申报，那我现在出口退税0申报也只能报四月份的了吧？这样一来出口退税系统里面的期末留抵税额是填的四月所属期增值税期末留抵税额，跟四月份申请的增值税留抵退税会不会有什么差异，因为期末留抵税额这样有差异了，正常应该保持一致吧？
-
Q
老师，如果是12月份出现负差，那可以跟之前的纳税期应交增值税额互抵吗？还是不能抵了？还是统一计算全年的应交增值税额，再统一交增值税呢？
热门问答 更多>
-
老师你好，企业缴存的农民工工资保证金，怎么走账
-
老师，个体被认定为一般纳税人，我这边取得的专票可以抵扣吗？
-
经营范围包含：一般项目：泵及真空设备销售；机械设备销售；电子产品销售；密封件销售；新材料技术推广服务；合同能源管理；机械设备研发；通用设备修理；机械零件、零部件加工；劳动保护用品销售；消防器材销售；节能管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；机械零件、零部件销售；阀门和旋塞销售；轴承销售；风动和电动工具销售；电子元器件批发。 老师您好，这个经营范围能开劳务发票嘛
-
老师，个人给我们开具发票和我们报个税时代扣代缴劳务报酬个税的分录，能帮我列一下吗
-
老师好，餐饮公司从2025.12月收入到500万，但是我在26年2月2号才申请变更一般纳税人，系统提示我1月按小规模申报，2.3月按一般纳税人申报，正常我该1月就是般纳税人了，如果我按提示的申报会有风险吗？还有我1月已经开的票是全需要冲红吗，餐饮业很麻烦啊，可以不冲红只申报时调整呢？谢谢老师
-
老师您好，2月份还能发一次性年终奖金吗？谢谢
-
个人出租车辆的收入，缴纳什么税目，年度汇算清缴时要和工资薪金合并申报吗
-
你好，员工的医疗服务5千，入职工福利还是？
-
我公司是提供食材给政府，然后政府按照餐费收入每人结算给我们，有税务风险吗
-
老师，刚办营业执照的的公司税务登记要进行哪些工作？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果一年内一纳税期增值税是5元，二纳税期增值税是-4元，三纳税期增值税是-3元，那年末应交增值税是5-4-3=-2元，也就是应该增值税是2元吧？
你好，就不用交增值税了。
她这里怎么说要交呢？
第一次6第二次18，然后年末6-18=-12，也就要交12增值税第二次-18
你好，这个是借贷平衡了，不用交。
她这里举例说还剩12，不能抵了，该怎么交就怎么交，要自己承担
你好，可以抵的，借方的18抵了6还剩下12.