去年专票11月份开的以及抵减，成本结转了，这个月对方说数据错误需要重开，金额不变就是里面的单价和数量变了，老师我想问一下，增值税他如果及时开进来一正一负不缴纳，那去年利润有影响吗

去年抵扣完进项了，去年也成本结转这笔发票

你好；   你开红字信息表；   做转出分录。 然后根据红字发票来红冲分录   

老师那是我去年11月份的成本结转了，我可以跨年转出那涉及到利润咋办

你好；      你这个红冲是为什么 ； 我好看看   走什么科目来处理；  你这个红冲发票是22年开的吗   

2021年11月收的材料发票，我是直接抵扣进项了，然后成本结转主营业务成本里面去了，2022年12月说要冲红这张发票，那我是跨年了直接转出然后成本结转的不需要转出吗

你好1；   转出会影响成本的； 你跨年了。 要走以前年度损益调整科目的  

老师我是小企业准则的

你好； 那你就走 ；借原材料贷  应交税费-应交增值税- 进项税转出 ；       借应付账款贷原材料 ；                你这个是销售出去了吗 

采购的材料款去年就付完了

你好我看看你之前分录。 全部发来看看 ；    11月收到的专票 ；然后你  12月 要红冲是嘛   

收到发票2021.11借工程施工，应交增值税进项税额（待认证），贷应付账款。借应付账款，贷银行存款。借应交增值税进项（认证），贷应交增值税进项（待认证）。结转：借主营业务成本，贷工程施工。

你好； 那你就做； 借工程施工 贷进项税转出 ；    借 银行存款 贷工程施工    ； 借    利润分配-未分配利润 ；金负数  贷工程施工 金额负数 ；     

老师那如果他开过来一笔金额一致就是单价和数量变化，银行存款不退回给我们

你好；      为啥不退 ； 意思只是发票开错了。 只是换发票  是吗 ；    

是的，跟清单上的数量和单价不一致就是重开但是跨年了

你好；   那就进项税转出后 ；然后再去重新开票 后   做分录即可；  不用 红冲主营业务成本科目哈   

好的，谢谢老师