当月的工资当月发放 计提工资 社保时的分录怎么做
您好， （1）计提工资时： 借：销售费用—工资 销售费用—社会保险费及公积金（公司承担部分） 贷：应付职工薪酬—工资 应付职工薪酬—社会保险费及公积金（公司承担部分） （2）发放工资时： 借：应付职工薪酬—工资 贷：银行存款 应交税费—应交个人所得税 其他应收款—社会保险费及公积金（员工承担部分） （3）缴纳社保及个税时： 借：应付职工薪酬—社会保险费及公积金（公司承担部分） 其他应收款—社会保险费及公积金（员工承担部分） 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款
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Q
老师，当月工资下月发，当月社保在发放上月工资时候扣掉代缴，那计提和缴纳工资、社保的分录怎么写
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计提当月社保和工资，分录怎么做，发放上月工资和社保分录又怎么做？
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Q
社保和工资的分录，社保是当月付当月，工资是当月计提，次月发放
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Q
请问计提当月工资和当月发放上月工资怎么做分录，有社保和公积金，谢谢
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当月的工资当月发放 计提工资 社保时的分录怎么做
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粤公网安备 44030002003870号
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当月的工资 当月发放 下月才扣社保 这个不走其他应付款么
你说的是，公司承担部分还是个人承担部分？
公司部分的
通过应付职工薪酬—社会保险费及公积金（公司承担部分）来体现了的呢
那计提工资 社保 个税时可以这样做么 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款（代扣代缴）-社保 其他应付款（代扣代缴）-公积金 应交税费-个人所得税 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资
不能啊，单位和个人部分的公积金和社保要分开，按照我提供的分录弄的呢
哦哦 刚刚说错了 其他应付款 是个人承担部分
那你也需要计提单位部分的呢
扣缴时 单位部分和个人部分 再单独分开做呢 这样可以吗
您好，这个也是可以的