老师您好，我们老板的报销，目前存在一个情况是 先拿发票来，不对公打款，后面实际支出的时候因为取不到发票，所以打款的金额和替代发票金额不一致；这种情况还有问题啊

没有明白什么意思呢 目前我是分开处理的 先打款的挂其他应付，后面发票来是一笔冲应付；但是金额是完全对不上的，我没有做到一个分录里面

他报销多少，你填写多少就可以的，代替发票的本来就是可以不一致，他不可能找到一个一模一样的发票吧。

借其他应付款贷银行存款100 发票120 借管理费用等贷其他应付款100。

对于这种情况 是不是只有这种处理方法了

老板目前就是先找票 然后入账，实际发生支出的时候再打款

你好是的，是这么做的。

前后是对补上的 上面可能还挂着款 票多

你想要全部报销的话，你就借管理费用120，贷其他应付款120，这个你自己决定吧，你们自己决定，本来代替发票就是有风险的，

替代发票的风险是啥呢

怎么判定是替代票呢 这个可以理解为 先支出款项 后期拿发票冲

你们单位虚增的费用，本来没有发票的，不允许抵扣所得税，你找了一张发票来抵扣所得税。

可以理解为借支 后期拿发票来冲