上个月票没到，他摘要写的是暂估合同成本，借合同履约成本50000，贷银行存款50000，结转分录是借主营业务成本50000，贷合同履约成本50000，我这个月才收到50000的专项发票，要怎么冲红他的分录重新做账
借应付账款贷合同履约成本5万，借合同履约成本5万，借主营业务成本负数， 然后再做发票的 借合同履约成本， 应交税费、应交增值税进项 贷应付账款5万
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11月代理公司做账，预估材料成本，钱已付款，他写的是借合同履约成本，贷银行存款，结转分录借主营业务成本，贷合同履约成本。我这个月收到票了，想冲回上个月的分录，请问怎么做分录
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上个月票没到，他摘要写的是暂估合同成本，借合同履约成本50000，贷银行存款50000，结转分录是借主营业务成本50000，贷合同履约成本50000，我这个月才收到50000的专项发票，要怎么冲红他的分录重新做账
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小规模零售，从5，6，7，月份进货合计15w，已付款，但未收到发票。分录 借库存商品 暂估 贷银行存款。已结转成本， 借主营成本15w 贷 库存商品 暂估15，付款是付给个人的，有可能拿不到票。现在年终了， 1，要不要把暂估 调整成 借库存商品15 贷：库存商品 2，暂估的已结转成本的 怎么做分录，要不要冲减
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老师，我今天发现2023年12月有一张材料发票多入账了90元，成本已结转，当时收到发票这样做的，借：合同履约成本200，贷：预付账款200，借：主营业务成本200，贷：合同履约成本200，其实发票金额是110，我算错了。是普通发票，这个月我应该怎么调
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暂估成本问题，一套账，现假设不含税销售合同100，采购合同80，毛利20%。 以发票确认收入，现开票不含税60，那对应暂估成本=60*80%=48. 1、暂估成本： 借： 工程施工-项目1成本 48 贷： 应付账款-暂估 48 2、当用结转成本： 借：主营业务成本 48 贷：工程施工-项目1成本 48 3、隔月回来部分材料发票 借：工程施工-项目1成本 30 贷：应付账款- 供应商 30 4、红冲之前暂估成本 借： 工程施工-项目1成本 -48 贷： 应付账款-暂估 -48； 暂估做到这里，是可以完结，还需要红冲回当月结转到主营成本的48吗？
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公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
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公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
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公司之前有个存折没有过上，上门有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
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借主营业务成本贷合同履约成本。
老师，我支付款了但是发票未到是怎么做账的呢
老师，我支付款了但是发票下个月才到本月该怎么做分录呢
具体的是什么业务的。
工程的材料，用在工程上的，前面那个代理记账公司做的合同履约成本
那他就是暂估做账了，没有发票，实际业务已经发生暂估入账，确认收入之后再结转到主营业务成本正确的，没有问题，可以的。
没有发票可以做成本费用。
那我也是和他一样先借合同履约成本，贷银行存款，下个月发票到了我再借应付账款贷合同履约成本，借合同履约成本万，借主营业务成本， 然后再做发票的 借合同履约成本， 应交税费、应交增值税进项 贷应付账款
还有没有其他的方法呢
你好，可以只红冲差额，指红虫你多做的那一部分。
红冲你多做的那一部分。
红冲差额怎么做呢，比如我这个月合同履约成本113万，贷银行存款113万，结转借主营业务成本113贷合同履约成本113，我下个月发票回来，专票含税价113，不含税100，进项税额13，红冲成本差额后，还有个进项税额怎么做分录
借应交税费、应交增值税进项13，贷合同履约成本， 借合同履约成本贷主营业务成本，金额都是13
红冲差额怎么做呢，比如我这个月合同履约成本113万，贷银行存款113万，结转借主营业务成本113贷合同履约成本113，我下个月发票回来，专票含税价113，不含税100，进项税额13，红冲的分录为借应交税费、应交增值税进项13，贷合同履约成本， 借合同履约成本贷主营业务成本，金额都是13，这样吗
是的，上面给你写了，你看一下的
谢谢老师
不用客气，工作愉快