上个月票没到，他摘要写的是暂估合同成本，借合同履约成本50000，贷银行存款50000，结转分录是借主营业务成本50000，贷合同履约成本50000，我这个月才收到50000的专项发票，要怎么冲红他的分录重新做账
借应付账款贷合同履约成本5万，借合同履约成本5万，借主营业务成本负数， 然后再做发票的 借合同履约成本， 应交税费、应交增值税进项 贷应付账款5万
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我6月底暂估了成本，这个分录在收到发票的时候怎么冲回？例如: 借:工程施工—合同成本 贷:应付账款—暂估成本 借:主营业务成本 贷:工程施工—合同成本 我收到发票该怎么冲回已经入了主营业务成本了
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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老师，暂估的原材料成本做账 借原材料 贷：应付账款――暂估，领用时借：工程施工――合同成本――材料费 贷：原材料；结转成本时：借：主营业务成本 贷：工程施工――合同成本――材料费。 等收到原材料发票时，就是冲红第一个暂估入库的分录，只重新做个正确的分录吗？还是说后面的领用，结转成本都要冲红，重新做正确的呢？
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11月代理公司做账，预估材料成本，钱已付款，他写的是借合同履约成本，贷银行存款，结转分录借主营业务成本，贷合同履约成本。我这个月收到票了，想冲回上个月的分录，请问怎么做分录
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上个月票没到，他摘要写的是暂估合同成本，借合同履约成本50000，贷银行存款50000，结转分录是借主营业务成本50000，贷合同履约成本50000，我这个月才收到50000的专项发票，要怎么冲红他的分录重新做账
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老师您好，请问发票申请增额税务局下户检查是要检查哪些东西
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费用报销公司打到员工卡上具体账务处理怎么做
粤公网安备 44030002003870号
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借主营业务成本贷合同履约成本。
老师，我支付款了但是发票未到是怎么做账的呢
老师，我支付款了但是发票下个月才到本月该怎么做分录呢
具体的是什么业务的。
工程的材料，用在工程上的，前面那个代理记账公司做的合同履约成本
那他就是暂估做账了，没有发票，实际业务已经发生暂估入账，确认收入之后再结转到主营业务成本正确的，没有问题，可以的。
没有发票可以做成本费用。
那我也是和他一样先借合同履约成本，贷银行存款，下个月发票到了我再借应付账款贷合同履约成本，借合同履约成本万，借主营业务成本， 然后再做发票的 借合同履约成本， 应交税费、应交增值税进项 贷应付账款
还有没有其他的方法呢
你好，可以只红冲差额，指红虫你多做的那一部分。
红冲你多做的那一部分。
红冲差额怎么做呢，比如我这个月合同履约成本113万，贷银行存款113万，结转借主营业务成本113贷合同履约成本113，我下个月发票回来，专票含税价113，不含税100，进项税额13，红冲成本差额后，还有个进项税额怎么做分录
借应交税费、应交增值税进项13，贷合同履约成本， 借合同履约成本贷主营业务成本，金额都是13
红冲差额怎么做呢，比如我这个月合同履约成本113万，贷银行存款113万，结转借主营业务成本113贷合同履约成本113，我下个月发票回来，专票含税价113，不含税100，进项税额13，红冲的分录为借应交税费、应交增值税进项13，贷合同履约成本， 借合同履约成本贷主营业务成本，金额都是13，这样吗
是的，上面给你写了，你看一下的
谢谢老师
不用客气，工作愉快