请问老师建筑劳务公司12月份收到多开来的材料发票，等下个月付款，又不想做直接材料成本，那这种情况怎么做账务处理？

主要是怕小规模从明年起没有免税政策了，供货商就先多开点成本发票过来。这样做账也可以吧？

你好 ； 23年是没有文件出来 ； 等通知了 ； 不可以哈； 不能提前开票的  

反正是要发生的，先开票后付款暂时不做成本可以吗？

你好；  不合理的； 你这样  是算接受虚开发票的  

这个月开，23年1月份实际耗用再付款，这样也是虚开吗？如果税务不查应该没事吧？

1  你 没有发生业务 之前； 这样开票 就是可能提前开票 的 ；这个提前开票没有实际业务发生； 就可能存在虚开的  

哦，好的，谢谢老师提醒！