其他应收款—个人公积金期末余额在借方，为-1254 应付职工薪酬—住房公积金期末余额在贷方，为1254。这是之前一家公司遗留下来的问题，这两个要怎么平掉呀

你好其他应收款借方负数；表示是贷方；比如你工资扣除的金额大于了借方缴纳的金额；就会这样的；你要把这个确定；是否会吧多扣除的金额退给员工

2022-12-13

借：管理费用- 贷：应付职工薪酬_公积金（个人部分）

2022-06-24

你好1；你的意思是区分下公积金和社保金额的；你之前是在那个科目社保公积金挂着的；那你分别的金额清楚吗

2022-11-07

可以的，可以这么做的。那你可以借应付职工薪酬公积金5000 借应付职工薪酬公积金-5000 这样的话就没有影响了。

2025-06-26

计提单位住房公积金时，若按单位和个人缴纳比例各半算，你计提 8 个人单位部分 2250 元分录逻辑正确。缴纳时，单位部分应为 9 人金额共 2500 元，个人部分是 8 人正常的 2250 元加上多交员工个人承担部分（如按比例各半为 250 元），正确分录是借应付职工薪酬 —— 住房公积金（单位部分）2500、其他应收款 —— 员工个人（8 人正常个人部分）2250、其他应收款 —— 员工个人（多交员工个人部分）”250，贷 “银行存款” 5000 ，你原缴纳分录单位部分金额有误。

2025-05-14