老师，12月份材料发票没有到，我暂估了，收到发票是专票，我后面还要抵扣税，我怎么做会计分录，暂估的分录，还有冲的分录都分别怎么做？
你好，你发票是几月份收到的？是12月份当月还是次年？
-
Q
老师，我们12月付出了材料款但材料还没收到，发票也没开我怎么做账，这种可以暂估吗分录怎么做
-
Q
老师，8月材料入库发票没有来我做会计分录，借：原材料，贷：应付账款-暂估。发票来了没有抵扣不用做到进项分录吧，是抵扣再做到账上分录：红冲前面暂估分录，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款-A供应商，对吗
-
Q
老师，12月份材料发票没有到，我暂估了，收到发票是专票，我后面还要抵扣税，我怎么做会计分录，暂估的分录，还有冲的分录都分别怎么做？
-
Q
企业还没有收到发票但是实际上发生了费用，暂估预提费用的分录怎么做？收到暂估的费用发票后又怎么样做分录？
-
Q
老师，我1月份收到的成本发票，可以直接做到12月份账吗？还是要在12月份先暂估，1月份冲暂估再重新做分录？
热门问答 更多>
-
截止今年3月公司账上未分配利润为负数，3月份公司收到了160万的预收账款，这笔预收账款从今年4月到明年的4月，分13个月确认收入，但是钱160万3月份一次性打到公司账上了，老板想在4月到7月分四个月借100万出去，能否借？考虑到160万是预收账款还未转化成收入，是否要确认为收入才可以借出？还是老板借公司的预收账款出去也可以？
-
老师，您好，我想问个问题，就是 我在别的公司是正常上班领工资的，另外我自己开了另一家公司，是法人，我现在想把100万拿出来，这种怎么弄
-
老师，根据当下市场行情，我想问下餐饮行业的原材料成本占比，成本费用占比，利润的占比控制在多少百分比以内才是正常的呢
-
老师，进项上个被我抵扣了，但后来发现有几张进项是招待客人的不能抵扣，想问要怎么弄？电局那要怎么做？
-
应收账款做了一笔 借:营业外支出 贷:应收账款 没有证明，汇算清缴在哪里调增
-
出口型企业，想购买厂房？但是园区有税收要求，有什么办法合理交税吗？
-
在哪里可以看得出还有多少银行汇票没有还？
-
老师，我买的课是399的，可以学网银的课吗
-
你好，金蝶软件，kis专业版，录入现金流量表，具体要怎么操作，哪些需要分类？第一次弄，不太明白？
-
老师，请问如果是长三角地区的高会，年薪大约多少？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是次年收到
你好，把你暂估的分数写一下我给你改，进项税是你们取得发票当月直接抵扣吗？
是次年取的发票抵扣的，不一定当月就抵。
我收到发票后，还能算2022年的成本票吧？
你好！12月份你暂估了是可以的，但是税金部分要调整出来
哪收到发票后是不是放到12月份暂估的凭证后面，还是放在次年做的分录后面？
你好！不是的，你把暂估的分录写一下我给你改
借：工程施工-材料费，贷：应付账款-暂估；借：主营业务成本，贷：工程施工-材料费
借：以前年度损益调整(代替科目主营业务成本)，贷：应付账款暂估 都是红字 按发票借：以前年度损益调整 不含税金额 应交税费，贷：应付账款蓝字就可以，因为进项税你要抵扣，所以进项税金额不可以记录损益需要调整出来