你好老师，请问2021年12月份预提了绩效工资20万，2022年5月汇算清缴后也没有发放，年底要怎么平账
直接冲减利润分配
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老师，2021年年底利润表中是亏损25万，期中有一份20万的加工费发票再2022年做汇算清缴前拿不到，汇算清缴时调增了20万，请问下我账里需要做什么吗
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老师，我们2021年计提工资3000万，2022年1月份补计提了2021年12月份工资2万元，截止现在3002万的工资都发放了，那汇算清缴账载金额，税收金额怎么填写啊
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你好老师，请问2021年12月份预提了绩效工资20万，2022年5月汇算清缴后也没有发放，年底要怎么平账
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老师好，想问一下，去年12月份计提员工年终绩效奖金为20万，可到4月份发放时，要25万，那请问在进行所得税汇算清缴时要不要纳税调减呀
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老师好，请问一下，24年计提了员工绩效奖金，因货款没到，在25年5.31之前也没有发放，并且在汇算清缴时也调增了这部份计提绩效工资。想请教一下老师，账面上计提绩效奖金要不要处理呀。
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一般纳税人新规定，是说我们就在达到了500万的当月就按13%来算吗？是从26年开始还是25年开始
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您好，老师有这么件事儿，上个季因为没有超过30万免征增值税，但是忘记开了一张100元的专票，当时结转到营业外收入，最后结转至本年利润了，再次月报税的时候以申报并扣款了，会计分录怎么写这笔税款，还需要不需要再计提。你看可以这样写吗， 2. 冲销原错误结转： 贷：营业外收入 -3红冲 贷：应交税费-应交增值税 3 3. 记录已缴税款： 借：应交税费-应交增值税 3 贷：银行存款 3 结转到本年利润 借：本年利润3（正数） 贷：营业外收入3正数 请看这样对吗，不对请帮忙修改一下谢谢
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老师，有没有固定资产折旧表格，麻烦发一下，谢谢您
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小规模达到什么情况必须升级一般纳税人
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老师，我想问一下。因为第一季度盈利了。2808.12交了所得税140.41。但是到第四季度因为因为营业收入低。基本工资还是要付的。所以。导致全年利润总额为-41647.39。我想问一下。如果第4季度按照这个申报表去填。那么汇算清缴的时候要我退税。可以不退吗？税局会要求查账吗？
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老师，我单位开票名称为:广告代理服务-广告材料，需要交文化事业建设费吗？
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残疾个保障金的人数怎么计算，因为每个月人数都不一样
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老师，车间折旧，机器折旧，课上老师说属于生产成本里的间接费用，为什么不属于固定资产折旧呢？谢谢。
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老师，酒水零售行业的存货一般采用什么样的计价方法呢？加权平均吗
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藏族个人代开劳务报酬发票850增值税是免税吗？
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老师 可以具体说一下分录怎么填吗，谢谢
21年计提分录 借:管理费用 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-预提费用
借：应付职工薪酬 贷：利润分配
怎么平其他应付款-预提费用
借：其他应付款-预提费用 贷：利润分配
老师，这个分录是要补交企业所得税了
是的，本来就要补交的
好的谢谢老师
不客气，祝你工作顺利，方便的话给个5星好评。礼貌用语，切勿回复！