老师，酒店住宿费开了专票，财务入账招待费，会计分录 借：销售费用 1000 贷：银行存款 ，是否需要做进项税额转出？那如何做调整分录呢？
您好，进项税额是需要做转出的
-
Q
预付供电公司本月电费，取得增值税专用发票上注明金额3000元，进项税额390元。当天收取某酒店电费1000元冲销企业招待费。 会计分录：借：预付账款 3000 应交税费-应交增值税（进项税额）510 贷：银行存款 3510 借：银行存款 1000 贷款：管理费用1000 请问如何调账
-
Q
老师，酒店住宿费开了专票，财务入账招待费，会计分录 借：销售费用 1000 贷：银行存款 ，是否需要做进项税额转出？那如何做调整分录呢？
-
Q
老师请问，我公司收到业务招待住宿专票，如不含税金额是1600 税金100 分录我不会做而且做出来不平是不是这样的 。 借:销售费用-业务招待费1600 应交税费-进项税100 贷:应交税费-进项税转出100 银行存款1700 这个就不平了，麻烦老师指导一下谢谢。
-
Q
老师，我9月份收到一张酒水专票 借：销售费用-业务招待费 27992.08 应交税费-待认证 279.92 贷：银行存款 现在进项税额转出 分录是应该：借：应交税费-进项税转出 贷：应交税费-进项税吗
-
Q
老师，蓝字发票是 借：销售费用-服务费 1000 进项税额 6000 贷： 应付账款 10600 现在要红冲8480来着，这个如何做分录呢，进项如何转出做分录
热门问答 更多>
-
老师你好，问一下小微企业附加税是减半征收吗？是一般纳税人
-
老师:公司主营棚租和地租收入，偶尔有电费转售，服务费等，计入其他业务收入可以吗？怎么处理，谢谢
-
2022年有一笔房租支出，没有做进项分录，24年抵扣了那个房租进项税，应该怎么处理，下面两笔已经做完了，现在应该怎么调整？ 2022年借：管理费用50000，贷银行存款 2024年借：应交税费-应交增值税进项，贷管理费用，
-
老师非正常户什么意思
-
老师，这道题年初的实收资本和资本公积余额不算吗？
-
老师，上期的税款已交，没有做账，这期财务报表季报显示有未交的税。这样该怎么处理？
-
老师事业单位不是月月结账吗？
-
老师，我们是房开企业，今年第一季度的时候，以利息收入，填写了相关报表，但是没有成本，全部将利息费用计入了开发成本，现在想从开发成本中调出来一部分，当利息成本，请问老师怎么调账，还需要更改第一季度的财报和所得税申报表吗。
-
公司目前经营资金有限，然后一位管理层一直都是自行购买了社保，公司没有买可以吗？
-
老师你好，公司从九月就暂停营业了，8月底员工全部就辞退了，九月在没有员工了，九月个税要不要申报，营业执照还是正常经营
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借销售费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
老师，第一笔分录里面已经是含税了，如果再做借销售费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出，不是会多了费用么？
那就不需要再做账了
那也就是说我们这样做没有问题对吧？直接把进项税做进分录里面了
是的，没错就是这个意思
那税务上怎么处理这部分呢？
税务上，你申报的时候做进项税额转出就行了
好的，那也还是要先认证后再申报时做进项转出吧
对，你可以先认证了再做转出就行