老师，酒店住宿费开了专票，财务入账招待费，会计分录 借：销售费用 1000 贷：银行存款 ，是否需要做进项税额转出？那如何做调整分录呢？
您好，进项税额是需要做转出的
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预付供电公司本月电费，取得增值税专用发票上注明金额3000元，进项税额390元。当天收取某酒店电费1000元冲销企业招待费。 会计分录：借：预付账款 3000 应交税费-应交增值税（进项税额）510 贷：银行存款 3510 借：银行存款 1000 贷款：管理费用1000 请问如何调账
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老师，酒店住宿费开了专票，财务入账招待费，会计分录 借：销售费用 1000 贷：银行存款 ，是否需要做进项税额转出？那如何做调整分录呢？
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老师请问，我公司收到业务招待住宿专票，如不含税金额是1600 税金100 分录我不会做而且做出来不平是不是这样的 。 借:销售费用-业务招待费1600 应交税费-进项税100 贷:应交税费-进项税转出100 银行存款1700 这个就不平了，麻烦老师指导一下谢谢。
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老师，我9月份收到一张酒水专票 借：销售费用-业务招待费 27992.08 应交税费-待认证 279.92 贷：银行存款 现在进项税额转出 分录是应该：借：应交税费-进项税转出 贷：应交税费-进项税吗
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老师，蓝字发票是 借：销售费用-服务费 1000 进项税额 6000 贷： 应付账款 10600 现在要红冲8480来着，这个如何做分录呢，进项如何转出做分录
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计提个税分录：借：应付职工薪酬——个税 贷：应交税费——应交个人所得税，支付个税分录：借：应交税费——应交个人所得税，贷：银行存款，老师，这是计提和支付个税的分录，但是我有一个问题，因为应交税费——应交个人所得税的这个科目可以平掉，那应付职工薪酬——个税，这个科目怎么在账目中平掉呢？
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老师，公司申报工资个税人数超过30人，需要交残保金，我们公司申报了一百五六十个人，面临交残保金的问题。这个怎么合理规避，麻烦老师给提供个方案，具体怎么能操作落地？
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如果说.增长率5% 市场份额第二位到底 算是现金牛还是 痩狗业务呢
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借销售费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
老师，第一笔分录里面已经是含税了，如果再做借销售费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出，不是会多了费用么？
那就不需要再做账了
那也就是说我们这样做没有问题对吧？直接把进项税做进分录里面了
是的，没错就是这个意思
那税务上怎么处理这部分呢？
税务上，你申报的时候做进项税额转出就行了
好的，那也还是要先认证后再申报时做进项转出吧
对，你可以先认证了再做转出就行