演示账套

Q

老师，酒店住宿费开了专票，财务入账招待费，会计分录借：销售费用 1000 贷：银行存款，是否需要做进项税额转出？那如何做调整分录呢？

2022-12-20 08:30

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-12-20 08:31

您好，进项税额是需要做转出的

齐红老师解答 2022-12-20 08:31

借销售费用贷应交税费应交增值税进项税额转出

快账用户6150 追问 2022-12-20 08:33

老师，第一笔分录里面已经是含税了，如果再做借销售费用贷应交税费应交增值税进项税额转出，不是会多了费用么？

齐红老师解答 2022-12-20 08:34

那就不需要再做账了

快账用户6150 追问 2022-12-20 08:35

那也就是说我们这样做没有问题对吧？直接把进项税做进分录里面了

齐红老师解答 2022-12-20 08:35

是的，没错就是这个意思

快账用户6150 追问 2022-12-20 08:36

那税务上怎么处理这部分呢？

齐红老师解答 2022-12-20 08:37

税务上，你申报的时候做进项税额转出就行了

快账用户6150 追问 2022-12-20 08:38

好的，那也还是要先认证后再申报时做进项转出吧

齐红老师解答 2022-12-20 08:38

对，你可以先认证了再做转出就行

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师