老师，酒店住宿费开了专票，财务入账招待费，会计分录 借：销售费用 1000 贷：银行存款 ，是否需要做进项税额转出？那如何做调整分录呢？
您好，进项税额是需要做转出的
-
Q
预付供电公司本月电费，取得增值税专用发票上注明金额3000元，进项税额390元。当天收取某酒店电费1000元冲销企业招待费。 会计分录：借：预付账款 3000 应交税费-应交增值税（进项税额）510 贷：银行存款 3510 借：银行存款 1000 贷款：管理费用1000 请问如何调账
-
Q
老师，酒店住宿费开了专票，财务入账招待费，会计分录 借：销售费用 1000 贷：银行存款 ，是否需要做进项税额转出？那如何做调整分录呢？
-
Q
老师请问，我公司收到业务招待住宿专票，如不含税金额是1600 税金100 分录我不会做而且做出来不平是不是这样的 。 借:销售费用-业务招待费1600 应交税费-进项税100 贷:应交税费-进项税转出100 银行存款1700 这个就不平了，麻烦老师指导一下谢谢。
-
Q
老师，我9月份收到一张酒水专票 借：销售费用-业务招待费 27992.08 应交税费-待认证 279.92 贷：银行存款 现在进项税额转出 分录是应该：借：应交税费-进项税转出 贷：应交税费-进项税吗
-
Q
老师，9月已经认证了一张酒水发票279.92 现在专管员让进项税转出 分录怎么做呢，当时做的是借 销售费用 应交税费-待认证 279.92 贷银行存款 月末结转借：应交税费-进项税 279.92 贷 应交税费-待认证
热门问答 更多>
-
老师，1039模式是核定经营率吗？还是？
-
老师，1月收汇5000，记账汇率7.0288，2月末汇率6.9228,3月末汇率6.9194, 3月结汇汇率7.03，调汇结汇分录完完整整的怎么做？
-
老师我们的电梯公司买一辆车 入公户 但是分期得时候 是只能从法人私人卡 扣款 这样可以吗 还有哪些税务问题需要考虑到得呢
-
老师，我们是旅游行业，做企业差旅业务，有平台可以给企业出境内境外机票，我每个月报账时会用机票行程单作为进项票，请问这种是否可以，公司是一般纳税人
-
上个月暂估入库然后结转成本，这样暂估入库的按照开票金额正常入库，暂估成本›正常开票成本有差额，，怎么账务处理，没暂估过不是多明白
-
民非培训学校要注销，没有税务登记，需要从哪里出具证明呢，注销需要税务的清税证明吗还
-
上个月暂估入库然后结转成本，这样暂估入库的按照开票金额正常入库，暂估成本›正常开票成本有差额，，这个怎么账务处理
-
我们的银行手续费做了账，后面取得了手续费发票，应该如何做账？
-
去年开的发票，对方已经认证，业务没做成，要求对方红冲，可以吗，对方不红冲，可以怎么做
-
老师，公司只给员工缴纳社保，实发工资就是0，请问这是不是也得做工资表，然后报个税呀？光交社保实发0元有风险吧，如何给领导反映
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借销售费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
老师，第一笔分录里面已经是含税了，如果再做借销售费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出，不是会多了费用么？
那就不需要再做账了
那也就是说我们这样做没有问题对吧？直接把进项税做进分录里面了
是的，没错就是这个意思
那税务上怎么处理这部分呢？
税务上，你申报的时候做进项税额转出就行了
好的，那也还是要先认证后再申报时做进项转出吧
对，你可以先认证了再做转出就行