你好老师，我进货发票都开进来了，就是没有把钱付完，请问会计分录怎么做？

老师我们购进的货，先预付一部分，现在他们发票全部开过来了，因为违反合同，剩下款老板不付，就是我们购进一百吨货，他们只给了四五十吨，我们跟买家也签订一百吨合同因为合同没完成造成我们损失严重

卖货方已经把发票按照实际货物的数量全部开过来了，请问我会计分录该如何处理？

那你就 借库存商品 借进项 贷银行存款 贷应付账款

借库存商品750626.18，进项税97581.42；贷848207.6，应付327515，不平啊？实际收到货的进项发票金额，贷应付 填上怎么不平呢？

为啥不平 你的贷方加起来不对吧

借方代表收到的实际煤的吨数金额与售货方进项发票一致，就是我们实际付款金额不一致，我单位没付款那么多

那你付款多少 未付多少呢

没付够的就是应付快款呀327575

借库存商品750626.18，进项税97581.42；贷848207.6，应付327575

老师你试试平不平

老师这就是我前面发给你的会计分录

同学你好 发票拍一下金额 然后付款了多少 你做的分录不对

老师，你仔细看我说的，打比方，我们签订了1000万的购货合同金额是1000万，我们预付了500万，供货方没有按照合同把货给我们给够，只给我们800万吨金额800万，发票开给我们是800万吨800万的金额，这是比喻我们这笔业务的详情

那你按照发票金额来做呀 借库存商品%2B进项800万 贷银行存款500 贷应付账款300 这样呀

老师第一个图是实际供货金额跟税额，是开发票上的，第二个图是价税合计实际供货方给我们供货的金额，第三个图是我们欠供货方的金额

七月付的预付款，七月已做预付，我们预付款不是按照供货方实际进货金额给的，所以我们还欠供货方应付款，就是说供货方虽然没按照合同给我们供货给够，可实际供给我们多少顿按照实际供货金额发票开够了，我们钱还没付，也不打算付款

那你应该按照发票金额做往来呀 不是按照合同金额呀

老师发票不是我不拍，几十张呢太多了，太麻烦，是不是会计分录我要做一笔预收发票款，与应付我们欠的钱呢？会计分录有思路了，就是不知道怎么做

老师你看我说的话发的图片，我就是按照供货方开过来的发票金额做的会计分录

我不是用红线画了吗

老师我是按照供货方实际给我们发货的金额记得账，不是合同上的发货金额，我不是打比喻了吗？合同金额不够，我不可能按照合同往来呀，任何都要实际发生的记账呀，按照实际供货金额，我们还欠对方的钱呢，老师你再好好看我所有说的话，一定要仔细看，谢谢！

老师是不是贷方我不该按照发票的价税合计金额，应该是我实际付款金额？再贷应付账款？

同学你好 那你借库存商品借进项应该按照发票上的金额来呀

考试我就是按照实际发生的金额做的账，也就是时间进项发票做的会计分录，老师你看我说的

老师，老师今天怎么回事，我说的很清楚呀

老师我就是按照实际发生的金额做的账，也就是实际进项发票做的会计分录，老师你看我说的老师