老师，一般纳税人，年末想把进项、销项余额转平，要怎么做分录？就是只想应交税费只留未交增值税有数据就行

你发的分录有做了，我意思是应交税费的三级明细进项、销项年末想把他们结平为0，只留未交增值税，省的进销项都一坨数据转到明年

你好，那你做的还不全面，还得结转。

借应交税费、应交增值税转出，未交增值税 贷应交税费、应交增值税进项124550.96。

没有做完整继续做就可以的，按照这个格式来。

好的，谢谢，我试一下

不要客气，工作愉快。

只做这笔吗，做完变成应交税费-应交增值税转出-未交增值税有余额

你好，销项 进项都需要结转进去的。

转出未交增值税，在借方有余额表示留底。

如图，进项、销项都有进去了

你看一下你在税务局那边的留底是不是这个金额，只要是的话就是正确的。

转出未交增值税之前都有做了吧

你好，之前有没有做不清楚的，你看一下你之前的不就行啦，你从什么时间开始做的，还有如果你半路接手的话，你看一下之前是不是有余额，他一直没有结转。

销项9847.16-进项8691.24-留抵622.81=533.11，明细账余额就是留底的进项，按理应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额应该为0吧？

要不你再转出未交增值税有借方余额 ，要不你的未交增值税是有余额就这两个科目借方有余额表示留底 你再查一下吧 也不知道你的留底科目在哪个里面

是有留抵，应交税费-应交增值税-转出未交增值税的明细账余额就是上期的留底数

意思这样它的明细账有余额没关系？就是表示有留抵这个意思？

那你为什么还上面说应该是零？ 按理应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额应该为0吧？ 这里就不对了吧

按理是0，但是我这里有余额，是上期的留底数，不知道这样有关系不

比如上期留底进项1，本月销5-进2=3，3结转完，按理应交税费-应交增值税-转出未交增值税应0，但是我明细账它余额是1

看你的主表留底是这个就对 不是就不对 不对的自己核对下

税务局留底税额是这个没错，这样不用管那个明细账？