老师，一般纳税人，年末想把进项、销项余额转平，要怎么做分录？就是只想应交税费只留未交增值税有数据就行
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
-
Q
老师我想问个问题，一般纳税人结转增值必须走转出多交，转出未交来结转吗？可不可以结转时进项税和销项借贷方反做，有进项留底的就是借方未交增值税，需要缴税的就是贷方未交增值如借：应交税费—应交增值税—销项税额1000贷：应交税费—应交增值税—进项税额900应交税费—未交增值100
-
Q
老师，一般纳税人，年末想把进项、销项余额转平，要怎么做分录？就是只想应交税费只留未交增值税有数据就行
-
Q
老师，请问一下一般纳税人10月份有销项，以前有留底 就不用交税了。分录要怎么做销项才平啊？ 平常分录就是 借销项 贷进项 借转出未交增值税或者贷转出未交增值税。现在只有销项 不用抵扣进项。怎么做分录呀
-
Q
想把上一年度的进销余额转平本年余额看着是当月的分录怎么做要具体的分录和金额。下面这个后2步不就重复了吗1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去
-
Q
你好，老师，问一下，一般纳税人月底有销项和进项。月底做结转分录是不是要把应交税费～应交增值税（进项税额）和应交税费～应交增值税（销项税额）都转入应交税费～应交增值税（转出未交增值税）里面，月底销项和进项月底无余额，还是这个分录等到年底再结转，平时月底只做借：应交税费～应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费～未交增值税。
热门问答 更多>
-
老师，购买的装修材料的专票先入在建工程，请问在抵扣勾选的时候就要同时做“长期资产发票关联确认表吗”
-
老师咨询个问题我们商贸公司，我们销售材料负责要给送到工地，我们找的车运费我们自己承担，运费我们要付给个人没有发票我怎么入账合适
-
不征税收入报税时免税这列没有引出数据是不是不要填了
-
老师，左也打码的是合伙人，右边是我，他说这个是不是很不礼貌，怎么回她？而且我和质控又不认识？
-
9810出口模式下，该怎么报税，取哪个数什么增值税呢？
-
老师，我用电子营业执照 登录政务网，能登录进去 但是没显示公司信息，我是用的法人登录方式 电子营业执照登录的，是哪个地方出现问题了 是必须要法人的手机才可以 自己的手机不行 ？
-
固定资产没有发票入账，后期有什么风险呢
-
固定资产没有发票，可以入账么
-
股东分红单位代扣代缴个税在哪里申报？
-
老师您好，请问老师用友T6财务软件，日期我设置好了，导出报表之后日期分散比较远，怎么办呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
你发的分录有做了，我意思是应交税费的三级明细进项、销项年末想把他们结平为0，只留未交增值税，省的进销项都一坨数据转到明年
你好，那你做的还不全面，还得结转。
借应交税费、应交增值税转出，未交增值税 贷应交税费、应交增值税进项124550.96。
没有做完整继续做就可以的，按照这个格式来。
好的，谢谢，我试一下
不要客气，工作愉快。
只做这笔吗，做完变成应交税费-应交增值税转出-未交增值税有余额
你好，销项 进项都需要结转进去的。
转出未交增值税，在借方有余额表示留底。
如图，进项、销项都有进去了
你看一下你在税务局那边的留底是不是这个金额，只要是的话就是正确的。
转出未交增值税之前都有做了吧
你好，之前有没有做不清楚的，你看一下你之前的不就行啦，你从什么时间开始做的，还有如果你半路接手的话，你看一下之前是不是有余额，他一直没有结转。
销项9847.16-进项8691.24-留抵622.81=533.11，明细账余额就是留底的进项，按理应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额应该为0吧？
要不你再转出未交增值税有借方余额 ，要不你的未交增值税是有余额就这两个科目借方有余额表示留底 你再查一下吧 也不知道你的留底科目在哪个里面
是有留抵，应交税费-应交增值税-转出未交增值税的明细账余额就是上期的留底数
意思这样它的明细账有余额没关系？就是表示有留抵这个意思？
那你为什么还上面说应该是零？ 按理应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额应该为0吧？ 这里就不对了吧
按理是0，但是我这里有余额，是上期的留底数，不知道这样有关系不
比如上期留底进项1，本月销5-进2=3，3结转完，按理应交税费-应交增值税-转出未交增值税应0，但是我明细账它余额是1
看你的主表留底是这个就对 不是就不对 不对的自己核对下
税务局留底税额是这个没错，这样不用管那个明细账？
是的 就这样就可以了